常发股份：2011年第三季度报告全文

江苏常发制冷股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 江苏常发制冷股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人黄小平、主管会计工作负责人黄善平及会计机构负责人(会计主管人员)江俊杰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,693,505,612.331,669,506,204.03 1.44%归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,144,026,946.111,084,520,793.16 5.49%股本（股） 147,000,000.00147,000,000.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 7.787.38 5.42% 2011年7-9月 比上年同期增减（%）2011年1-9月 比上年同期增减（%）营业总收入（元） 416,174,521.502.73%1,406,562,177.73 19.47%归属于上市公司股东的净利润（元） 25,590,516.2211.68%84,182,859.20 21.79%经营活动产生的现金流量净额（元） - - -145,864,683.09 41.68%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -0.99 41.76%基本每股收益（元/股） 0.176.25%0.57 3.64%稀释每股收益（元/股） 0.176.25%0.57 3.64%加权平均净资产收益率（%） 2.21%0.03%7.47% -2.82%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.24%0.30%7.35% -2.51% 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -1,024,209.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,040,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -87,745.66 所得税影响额 -482,036.24 合计 1,446,108.70 - 1 江苏常发制冷股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 7,631前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类 屈艺 5,166,200 人民币普通股 董吉强 4,307,900 人民币普通股 戴科敏 4,007,200 人民币普通股 东海证券－光大－东风6号集合资产管理计划 2,965,880 人民币普通股 东证资管－工行－东方红6号集合资产管理计划 2,197,994 人民币普通股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 1,523,943 人民币普通股 东海证券－兴业－东风2号集合资产管理计划 1,206,315 人民币普通股 周珂晶 894,576 人民币普通股 招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 811,489 人民币普通股 马琴霞 705,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 单位:(人民币)元 项目 期末数 年初数 增减比例 货币资金 212,743,645.86 495,784,220.85 -57.09% 应收票据 114,686,909.52 191,880,273.95 -40.23% 应收账款 390,462,485.27 245,763,834.71 58.88% 其他应收款 24,333,840.57 10,435,878.35 133.17% 在建工程 174,678,841.96 37,436,722.59 366.60% 递延所得税资产 10,608,634.08 5,211,819.56 103.55% 预收款项 452,602.94 4,555,734.80 -90.07% 应付职工薪酬 12,371,520.15 18,311,150.18 -32.44% 应交税费 1,821,572.05 11,926,084.10 -84.73% 应付股利 14,700,000.00 — — 其他应付款 4,145,647.54 3,059,777.45 35.49% 递延所得税负债 0.00 87,512.50 -100% （1）报告期末，货币资金较年初减少57.09%，主要原因是公司支付募投项目及超募资金项目投入款所致。 （2）报告期末，应收票据较年初减少40.23%，主要是本期的票据背书转让较多所致。 （3）报告期末，应收账款较年初增长58.88%，主要是本期销售额增加，导致信用期内的应收款增长。 （4）报告期末，其他应收款较年初增长133.17%，主要是本期期货保证金余额增加所致。 （5）报告期末，在建工程较年初增长366.60%，主要原因是报告期公司铝箔二期及铜管一期项目投入增加所致。 （6）报告期末，递延所得税资产较年初增长103.55%，主要原因是报告期末资产减值准备增加所致。 （7）报告期末，预收款项较年初减少90.07%，主要原因是年初预收账款已在本期实现销售收入所致。 （8）报告期末，应付职工薪酬较年初减少32.44%，主要原因是2010年计提的职工薪酬在本期发放所致。 （9）报告期末，应缴税费较年初减少84.73%，主要是本期缴纳了2010年的所得税，以及募投项目设备进项税留抵所致。 （10）报告期末，应付股利增加，主要原因是2011年半年度分红，尚未支付的现金股利所致。 （11）报告期末，其他应付款较年初增长35.49%，主要是本期新增项目所采购设备的招标保证金增加所致。 2 江苏常发制冷股份有限公司2011年第三季度季度报告全文 （12）报告期末，递延所得税负债较年初减少，主要是本期末套期保值业务持仓盈亏所致。 二、利润表项目 单位:(人民币)元 项目 本期数 上年同期数 增减比例 管理费用 27,611,595.98 19,898,489.13 38.76% 财务费用 121,936.05 2,251,948.47 -94.59% （1）报告期末，管理费用较上年同期增加38.76%，主要原因是报告期增加新增铜管项目用地无形资产摊销、员工福利及管理人员工资及保险所致。 （2）报告期末，财务费用较上年同期减少94.59%，主要是本期利息支出减少及汇兑收益增加所致。 三、现金流量表项目 单位:(人民币)元 项目 本期数 上年同期数 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -145,864,683.09 -250,128,210.26 41.68% 投资活动产生的现金流量净额 -186,760,764.22 -62,024,879.29