福建元力活性炭股份有限公司2012年半年度报告全文 1 福建元力活性炭股份有限公司 2012年半年度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 审计意见提示 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人卢元健、主管会计工作负责人许文显及会计机构负责人(会计主管人员) 谢华新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 （一）公司基本情况 1、公司信息 A股代码 300174 B股代码 A股简称 元力股份 B股简称 上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的法定中文名称 福建元力活性炭股份有限公司 公司的法定英文名称 Fujian Yuanli Active Carbon Co.,Ltd. 公司法定代表人 卢元健 注册地址 福建省南平来舟经济开发区 注册地址的邮政编码 353004 办公地址 福建省南平来舟经济开发区 办公地址的邮政编码 353004 公司国际互联网网址 www.yuanlicarbon.com 电子信箱 dm@yuanlicarbon.com 2、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许文显 罗聪 福建元力活性炭股份有限公司2012年半年度报告全文 2 联系地址 福建省南平来舟经济开发区 福建省南平来舟经济开发区 电话 0599-8558803 0599-8558803 传真 0599-8558803 0599-8558803 电子信箱 dm@yuanlicarbon.com dm@yuanlicarbon.com 3、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 中国证监会指定创业板信息披露网站 公司半年度报告备置地点 公司证券投资部 4、持续督导机构（如有） 国金证券股份有限公司 （二）会计数据和业务数据摘要 1、主要会计数据和财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 主要会计数据 主要会计数据 报告期（1-6月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业总收入（元） 158,591,478.78101,579,896.89 56.12%营业利润（元） 2,638,676.113,842,650.79 -80.94%利润总额（元） 24,738,877.0315,492,834.87 59.68%归属于上市公司股东的净利润（元） 24,758,635.8114,467,742.95 71.13%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）11,340,727.4613,357,817.3 -15.1%经营活动产生的现金流量净额（元） -16,147,530.58-19,254,711.92 -16.14% 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产（元） 546,390,513.6540,972,296.34 1%归属于上市公司股东的所有者权益（元） 507,306,842.05496,148,206.24 2.25%股本（股） 136,000,00068,000,000 100%主要财务指标 主要财务指标 报告期（1-6月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元/股） 0.1820.111 63.96% 福建元力活性炭股份有限公司2012年半年度报告全文 3 稀释每股收益（元/股） 0.1820.111 63.96%扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.08340.1025 -18.63%全面摊薄净资产收益率（%） 4.88%3.04% 1.84%加权平均净资产收益率（%） 4.89%3.47% 1.42%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 2.24%2.81% -0.57%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.24%3.21% -0.97%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.1187-0.2832 -58.09% 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度同期末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.737.3 -48.9%资产负债率（%） 7.15%8.29% -1.14%报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明） 2012年5月8日实施2011年度资本公积转增股本方案：以截止2011年12月31日公司总股本6,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元人民币（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以6,800万股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增6,800万股，转增后公司总股本将增加至13,600万股。 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定，公司对上年同期的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益按转增后的总股本重新计算。 按转增前股本计算，上年同期基本每股收益为0.222元，稀释每股收益为0.222元，扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.205元。 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）存在重大差异明细项目 无 （4）境内外会计准则下会计数据差异的说明 3、扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -22,791.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 福建元力活性炭股份有限公司2012年半年度报告全文 4 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 460,000 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 13,201,215.72 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -179,526.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -40,988.75 合计 13,417,908.35 -- 三、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期内，受国内外经济发展放缓的影响，下游企业的停（减）产增多，木质活性炭行业面临需求下滑和成本高企的双重挤压。 在全行业进入调整周期的背景下，公司继续奉行“技术创新”的竞争策略，积极实施募投项目和收购兼并，公司生产经营得以快速扩张，在市场环境出现不利变化的情况下，产销率仍然达到94.43%。报告期实现营业收入15,859.15万，同比增长56.12%。其中出口销售收入5,597.69万，同比增长67%；出口占比提高2.4个百分点。 2011年木质活性炭市场产销两旺，拉动了原材料（特别是锯末）价格的快速上涨，加之人工成本的不断上升，生产成本居高不下。下游企业的不景气，延缓了价格传导，毛利率从上年同期的31%下降到本期23%。公司经营规模的扩大以及企业并购，期间费用同比增长90%。受此影响，报告期实现营业利润263.83万元，同比减少1,120.44万 福建元力活性炭股份有限公司2012年半年度报告全文 5 元，降幅较大。 报告期实现利润总额2,473.85万元，同比增长59.68%。主要原因是：收购满洲里元力活性炭有限公司的合并成本小于可辨认净资产公允价值1,320.12万元；收到2011年度销售以农林剩余物生产的活性炭的增值税退税864.13万元。2012年1-6月可退增值税242.97万元，正在申请中。 报告期实现归属于上市公司股东的净利润2,475.82万元，同比增长71.13%。 由于短期内下游市场的疲软仍在，经营压力继续增大。随着国家宏观调控政策的落实，加之公司的各项主动调整措施，预计今年四季度，经营状况将明显改善。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上： □ 是 √ 否 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 截止报告期末，公司拥有3家全资子公司，经营情况如下： 1、福建省荔元活性炭实业有限公司 福建省荔元活性炭实业有限公司成立司于2008年4月10日，设立时注册资本500万元，实收资本500万元。2009年3月16日，注册资本和实收资本均增加至1,000万元；公司首次公开发行募集资金到位后，将注册资本和实收资本增加到6,940万元，2011年2月15日办妥工商登记变更。公司法定代表人卢元健，住所为莆田市秀屿区东峤镇前沁村木材加工区内。经营范围：活性炭系列产品生产（不含危险化学品）销售（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营）。 2011年5月，在福建省荔元活性炭实业有限公司先期建设的一条木质活性炭生产线（募投项目）投产，设备运行良好，产能提高到年产6,000吨木质活性炭。 截止2012年6月30日，福建省荔元活性炭实业有限公司总资产为89,963,254.84元，净资产为73,015,879.10元；2012年1-6月实现营业收入18,932,376.19元，净利润2,746,242.55元，占公司合并净利润的11.09%。 2、江西元力怀玉山活性炭有限公司 2011年12月1日，公司完成了江西怀玉山三达活性炭有限公司100%股权受让的工商变更登记，自2011年12月1日列入公司合并报表。2012年2月23日名称变更为“江西元力怀玉山活性炭有限公司”。2012年3月13日，注册资本和实收资本增加到5,000万元。公司法定代表人姚世林，住所为江西省玉山县工业园区。经营范围：林产化工产品的研发、生产及销售；药用辅料（药用炭）的研发、生产及销售；节能产品的研发及销售；水生生态系统的环境保护技术、设备制造；资源再生及综合利用技术、环境污染治理及监测技术研发与推广（以上项目国家有专项规定凭许可证或资质证经营）。 截止2012年6月30日，江西元力怀玉山活性炭有限公司总资产为66,165,137.86元，净资产为50,454,695.37元；2012年1-6月实现营业收入30,024,428.35元，净利润176,765.55元，占公司合并净利润的0.71%。 3、满洲里元力活性炭有限公司 2012年3月、4月，公司与浙江杭州鑫富药业股份有限公司签署了《关于转让满洲里鑫富活性炭有限公司100%股权之股权转让协议》、《股权转让最终定价和欠款确认书》，公司以人民币3,120万元受让满洲里鑫富活性炭有限公司100%股权。2012年4月1日完成股权转让的工商变更登记，并已按约定支付了100%的股权转让款，自2012年4月1日列入公司合并报表。2012年6月25日，名称变更为“满洲里元力活性炭有限公司”。公司法定代表人郑振庆，住所为