力合股份：2012年半年度报告

力合股份有限公司2012年半年度报告全文1力合股份有限公司2012年半年度报告2012年8月31日 力合股份有限公司2012年半年度报告全文2目录一、重要提示..................................................................3二、公司基本情况............................................................4三、主要会计数据和业务数据摘要.......................................5四、股本变动及股东情况...................................................8五、董事、监事、高级管理人员..........................................12六、董事会报告...............................................................16七、重要事项..................................................................24八、财务会计报告............................................................38九、备查文件目录............................................................151 力合股份有限公司2012年半年度报告全文3一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名冯冠平董事工作原因嵇世山公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。公司负责人李东义、主管会计工作负责人谢耘及会计机构负责人(会计主管人员)李明敏声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。释义释义项指释义内容力合股份/本公司/公司指力合股份有限公司珠海国资委指珠海市人民政府国有资产监督管理委员会水务集团指珠海水务集团有限公司清华研究院指深圳清华大学研究院力合创投指深圳力合创业投资有限公司清华科技园指珠海清华科技园创业投资有限公司力合环保指珠海力合环保有限公司华冠电容器指珠海华冠电容器有限公司力合环境指珠海力合环境工程有限公司华冠电子指珠海华冠电子科技有限公司常州华冠指常州华冠精密机械有限公司力合华清指深圳力合华清创业投资有限公司华冠光电指珠海华冠光电技术有限公司力合投资指珠海力合投资有限公司江苏产业园指江苏数字信息产业园发展有限公司力合科技指力合科技发展有限公司排水公司指珠海市城市排水有限公司大华会计师事务所/年审事务所指大华会计师事务所有限公司本报告期/报告期指2012年半年度 力合股份有限公司2012年半年度报告全文4二、公司基本情况（一）公司信息A股代码000532B股代码A股简称力合股份B股简称上市证券交易所深圳证券交易所公司的法定中文名称力合股份有限公司公司的法定中文名称缩写力合股份公司的法定英文名称LEAGUERSTOCKCO.,LTD.公司的法定英文名称缩写LEAGUER公司法定代表人李东义注册地址珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路101号清华科技园创业大楼第六层东楼注册地址的邮政编码519080办公地址珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路101号清华科技园创业大楼第六层东楼办公地址的邮政编码519080公司国际互联网网址http://www.chinalihe.com电子信箱cs@chinalihe.com（二）联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曹海霞付小芳联系地址珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路101号清华科技园创业大楼第六层东楼珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路101号清华科技园创业大楼第六层东楼电话0756-36128330756-3612810传真0756-36128120756-3612812电子信箱cs@chinalihe.comfxf@chinalihe.com（三）信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站网址http://www.cninfo.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会秘书处 力合股份有限公司2012年半年度报告全文5三、主要会计数据和业务数据摘要（一）主要会计数据和财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整√是□否□不适用主要会计数据主要会计数据报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)调整前调整后调整后营业总收入（元）104,468,934.27113,500,134.00116,091,685.88-10.01营业利润（元）20,707,668.704,775,746.947,367,298.82181.08利润总额（元）21,920,780.396,604,728.979,196,280.85138.37归属于上市公司股东的净利润（元）11,701,889.304,788,654.386,673,837.3275.34归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）3,361,235.363,275,447.815,160,630.75-34.87经营活动产生的现金流量净额（元）2,003,993.72-10,469,108.16-10,469,108.16119.14本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)调整前调整后调整后总资产（元）971,498,757.001,017,280,120.231,017,280,120.23-4.50归属于上市公司股东的所有者权益（元）620,386,659.64637,450,270.31637,450,270.31-2.68股本（股）344,708,340.00344,708,340.00344,708,340.000主要财务指标主要财务指标报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减(%)调整前调整后调整后基本每股收益（元/股）0.0340.0140.01978.95稀释每股收益（元/股）0.0340.0140.01978.95扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.010.00950.015-33.33全面摊薄净资产收益率（%）1.890.751.010.88加权平均净资产收益率（%）1.820.670.920.90扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）0.540.510.78-0.24扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.520.460.71-0.19每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.006-0.03-0.03120.00本报告期末上年度期末本报告期末比上年度同期末增减(%)调整前调整后调整后归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1.801.851.85-2.70资产负债率（%）17.6118.3518.35-0.74 力合股份有限公司2012年半年度报告全文6报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）子公司力合环保与排水公司2011年12月签署协议明确了2003年至2011年补偿款的支付金额和时间，由排水公司在2012年1月31日前一次性向力合环保支付人民币24,601,173.17元，补偿款已于2012年1月17日到账。根据大华会计师事务所《关于公司前期会计差错更正的专项说明》（大华核字[2012]192号），相关的收入应分年度确认。该补偿款属于2011年的部分5,183,103.74元确认在2011年度，属于2011年以前年度的部分19,418,069.43元作为前期会计差错进行调整。上述调整事项已经公司第七届董事会第十二次会议审议批准，并在公司2011年度报告中披露。详见2012年4月13日《中国证券报》、《证券时报》刊登的《关于前期会计差错更正并追溯调整2011年财务报表期初数的公告》。该补偿款属于2011年的部分5,183,103.74元虽在年末发生时一次确认，但应属于全年的收入，按照可比性原则，应全年分摊，因此，本期对公司2011年半年度的利润表进行调整。（二）境内外会计准则下会计数据差异1111、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用2222、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用3333、存在重大差异明细项目重大的差异项目项目金额（元）形成差异的原因涉及的国际会计准则和/或境外会计准则规定等说明4444、境内外会计准则下会计数据差异的说明（三）扣除非经常性损益项目和金额√适用□不适用项目金额（元）说明非流动资产处置损益860,156.92主要是注销孙公司常州华冠转回的超额亏损。越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）170,050.55主要是子公司清华科技园和华冠电容器获得的科研经费补助。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 力合股份有限公司2012年半年度报告全文7债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益12,383,935.04主要是子公司清华科技园持有可供出售金融资产红利和处置收益及公司理财投资收益等。单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益509,639.11是子公司力合华清委托贷款利息收入。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,041,553.42主要是子公司华冠电子长期挂帐、已签协议无需支付的应付债务。其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额-3,751,309.04所得税影响额-2,873,372.06合计8,340,653.94--公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明项目涉及金额（元）说明 力合股份有限公司2012年半年度报告全文8四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况1111、股份变动情况表√适用□不适用本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份2,535,1160.74-397,772-397,7722,137,3440.621、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股2,534,2910.74-397,772-397,7722,136,5190.62其中：境内法人持股2,026,0190.592,026,0190.59境内自然人持股508,2720.15-397,772-397,772110,5000.034、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股5.高管股份82508250二、无限售条件股份342,173,22499.26397,772397,772342,570,9