莱美药业：2012年第三季度报告全文

重庆莱美药业股份有限公司2012年第三季度报告全文 1 2012年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邱宇、主管会计工作负责人冷雪峰及会计机构负责人(会计主管人员) 赖文声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 1,415,895,646.85 1,080,985,036.44 30.98% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 652,338,352.22 624,388,077.75 4.48% 股本（股） 183,000,000.00 183,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.56 3.41 4.4% 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） -21,405,407.51 -26.52% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.12 -26.89% 2012年7-9月 比上年同期增减（%） 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 144,755,243.95 21.56% 470,569,741.40 19.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,515,108.97 -6.37% 46,250,274.47 -24.57% 基本每股收益（元/股） 0.07 0% 0.25 -26.47% 稀释每股收益（元/股） 0.07 0% 0.25 -26.47% 加权平均净资产收益率（%） 1.94% -0.17% 7.25% -3.14% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.91% -0.14% 6.69% -0.91% 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -10,607.73 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,369,348.01 重庆莱美药业股份有限公司2012年第三季度报告全文 2 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,726.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 13,176.78 所得税影响额 -655,493.30 合计 3,694,696.85 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 无 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 6,129 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 种类 数量 重庆科技风险投资有限公司 22,218,984 人民币普通股 22,218,984 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 5,477,988 人民币普通股 5,477,988 重庆莱美药业股份有限公司2012年第三季度报告全文 3 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 5,270,026 人民币普通股 5,270,026 中国工商银行－诺安中小盘精选股票型证券投资基金 2,539,851 人民币普通股 2,539,851 中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 2,300,000 人民币普通股 2,300,000 兴业银行股份有限公司－万家和谐增长混合型证券投资基金 1,949,589 人民币普通股 1,949,589 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 1,921,400 人民币普通股 1,921,400 全国社保基金六零三组合 1,857,363 人民币普通股 1,857,363 中国农业银行-银华内需精选股票型证券投资基金 1,725,469 人民币普通股 1,725,469 李先锋 1,489,630 人民币普通股 1,489,630 股东情况的说明 无 （三）限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 邱宇 41,277,962 41,277,962 上市前承诺及后续承诺 2013年1月1日 邱炜 32,192,122 32,192,122 上市前承诺 2012年10月30日 邱时觉 172,072 172,072 上市前承诺 2012年10月30日 高岚 103,024 103,024 上市前承诺 2012年10月30日 唐小海等28个在公司任职的股东 12,442,092 12,442,092 上市前承诺 [注] 合计 86,187,272 86,187,272 -- -- [注] 唐小海等28位在公司任职的股东，所持有的公司股份在2010年12月31日前不转让或者委托他人管理，也不由公司回购，在2011年、2012年的上市流通数量为公司上市前其持有的公司股份数乘以公司前一年经审计的扣除非经常性损益后的净利润增长率（如果为负数或者零，当年上市流通的股份为零），自2013年1月1日起，持有的公司股份可以全部上市流通。 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金较期初增长94.67%，主要系开具银行承兑汇票及信用证保证金增加所致； 2、应收账款较期初增长24.13%，主要系营业收入增长所致； 3、其他应收款较期初增长453.04%，主要系为促进销售增加了业务周转金额所致； 4、预付账款较期初增长73.52%，主要系在建工程预付款增加所致； 5、在建工程较期初增长72.57，主要系在建工程进度良好、工程投入持续增加所致； 6、工程物资较期初减少68.72%，主要系前期所购入的工程物资陆续投入到工程中所致； 7、开发支出较期初增长41.77%，主要系进入资本化的研发项目投入增加所致； 重庆莱美药业股份有限公司2012年第三季度报告全文 4 8、短期借款较期初增长37.91%，主要系银行借款增加所致； 9、其他流动负债较期初增长1.2亿元，主要系发行了短期融资券1.2亿元所致； 10、应付票据较期初增长584.25%，主要系增加支付银行承兑汇票所致； 11、预收账款较期初减少56.72%，主要系前期预收货款本期实现了销售所致； 12、应交税费较期初增长84.25%，主要系本期收入增长、税费相应增长所致； 13、应付利息较期初增长1,011.06%，主要系增加了1年期短期融资券1.2亿元所产生的应付利息； 14、一年内到期的非流动负债较期初增长34.15%，主要系一年内到期的长期借款、长期应付款的转入所致； 15、长期借款较期初增长142.86%，主要系银行长期借款的增加所致； 16、其他非流动负债较期初增长137.33%，主要系收到与资产相关的政府补助412万元所致； 17、营业税金及附加较上年同期增长69.20%，主要系本期销售增加、税金相应增加所致； 18、销售费用较上年同期增长64.15%，主要系本期加大销售力度、费用相应增长所致； 19、财务费用较上年同期增长116.06%，主要系本期银行借款增加及发行短期融资券，利息费用相应增长所致； 20、资产减值损失较上年同期增长79.68%，主要系应收账款、其他应收款增加、相应的坏账损失增加所致； 21、营业外收入较上年同期减少77.31%，主要系本期收到的政府损益性补助减少所致； 22、非经常性损益较上年同期减少-77.53%，主要系本期收到的政府补助减少所致； 23、所得税税费较上年同期减少35.41%，主要系本期利润的减少、税费相应减少所致； 24、年初至报告期期末归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少24.57%，主要系本期收到的政府损益性补助减少所致； 25、年初至报告期期末基本每股收益比上年同期减少26.47%，主要系本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少所致； 26、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长26.52%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增长所致； 27、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长45.66%，主要系公司在建工程项目持续投入所致； 28、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长41.89%，主要系本期发行短期融资券收到的现金增加所致。 （二）业务回顾和展望 一、报告期内公司经营情况 报告期内，公司实现营业收入47,056.97万元，比去年同比上升19.01%；实现营业利润4,957.05万元，比去年同比下降5.10%；利润总额为5,390.52万元，比去年同比下降24.66%；归属于母公司所有者的净利润4,625.02万元，比去年同比下降24.57%。 二、公司年度经营计划执行情况 报告期内公司经营计划未发生重大变更，2012年三季度，公司以年度经营计划为核心目标积极开展以下的工作： （1）在项目建设方面，长寿原料药生产基地建设项目已通过环保、消防、安全等检查验收，现已进入GMP认证工作阶段。茶园制剂新厂建设项目和康源制药益阳生产基地建设项目的施工进度正按照计划稳步推进，目前已完成部分土建工程。 （2）在科研创新方面，公司继续保持在科研经费方面的投入力度，以此促进技术创新和新产品的开发。同时引进和培养优秀研发人才，力争在新产品研发、工艺改进等方面取得进一步突破。公司继续加强与国内外科研机构的技术合作，以充分运用外部技术力量促进内部产品性能与结构优化。 （3）在销售方面，公司加强了市场营销网络的建设，销售网络覆盖能力大幅提高。同时，公司集中优势营销力量，加大了新产品的销售力度，通过学术会议、产品研讨会等活动进行产品宣传，扩大终端市场的影响力。 三、未来发展规划 未来公司将凭借在研发方面积累的技术优势，通过创仿结合的方式大力开发新药，形成公司独特竞争优势。同时，进一步优化公司产品结构，将公司建设成为符合国际cGMP标准，生产技术水平与国际接轨的科技型医药企业。 四、重要事项 （一）公司或持股5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺 发行时所作承诺