ST宝龙：2012年第三季度报告

广东东方兄弟投资股份有限公司 600988 2012年第三季度报告 600988 广东东方兄弟投资股份有限公司2012年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示 .......................................................................... 2 §2 公司基本情况 ...................................................................... 2 §3 重要事项 .......................................................................... 3 §4 附录 .............................................................................. 5 600988 广东东方兄弟投资股份有限公司2012年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 郑勇康 主管会计工作负责人姓名 张燕婷 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 华晓 公司负责人郑勇康、主管会计工作负责人张燕婷及会计机构负责人（会计主管人员）华晓声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 93,208,822.20 96,011,548.26 -2.92 所有者权益（或股东权益）(元) -35,176,072.49 -38,145,819.37 7.79 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） -0.3530 -0.3828 7.78 年初至报告期期末 （1－9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 2,861,495.44 173.66 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0287 173.59 报告期 （7－9月） 年初至报告期期末 （1－9月） 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 2,691,702.39 2,969,746.88 610.13 基本每股收益（元/股） 0.0270 0.0298 610.53 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.0340 -0.0312 -6.28 稀释每股收益（元/股） 0.0270 0.0298 610.53 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9月） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,653,918.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,465,000.00 所得税影响额 -39,388.20 少数股东权益影响额（税后） 26.32 合计 6,079,556.74 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 6,235 600988 广东东方兄弟投资股份有限公司2012年第三季度报告 3 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 吴培青 28,084,100 人民币普通股 28,084,100 张永胜 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 张新阳 1,300,000 人民币普通股 1,300,000 万沛中 1,243,500 人民币普通股 1,243,500 李玲 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 陈斌 1,007,400 人民币普通股 1,007,400 殷玉珍 800,000 人民币普通股 800,000 张卫青 729,400 人民币普通股 729,400 宋继明 720,100 人民币普通股 720,100 黄振英 605,700 人民币普通股 605,700 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 报告期资产负债、损益及现金流量构成变动分析 1、报告期资产负债构成变动分析 资产负债项目 期末余额 年初余额 增减比例 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 货币资金 11,691,863.82 12.54% 16,830,368.38 17.53% -30.53% 无形资产 4,772,035.40 5.12% 8,827,121.55 9.19% -45.94% 递延所得税资产 300,547.69 0.32 % 122,842.81 0.13% 144.66% 预收帐款 4,013,135.47 4.31% 3,012,001.89 3.14% 33.24% 应交税费 929,105.70 1.00% 7,234,259.02 7.53% -87.16% 其他应付款 85,740,479.70 91.99% 91,326,867.05 95.12% -6.12% 报告期内，公司期末资产负债各项目在规模和结构上均发生了不同程度变化： (1) 报告期货币资金比年初数减少30.53%，主要系本期偿还关联方借款800万元。货币资金明细如下：下表所列其他货币资金800万元主要系债务保证金存款。 项目 期末余额 期初余额 增减比率 现金 80136.14 75,748.25 5.79% 银行存款 3611727.68 8,754,620.13 -58.74% 其他货币资金 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00% 合计 11691863.82 16,830,368.38 -30.53% (2)报告期无形资产比年初数减少45.94%，主要系本期政府收回本公司一块土地，转销本期无形资产。 (3)报告期递延所得税资产比年初数增加144.66%，计提坏账准备增加，导致账面价值小于计税基础确认的递延所得税资产增加。 (4)报告期预收账款比年初数增加33.24%，主要系本期控股子公司广州宝龙防弹车收到预收款项，尚未到期结算。 (5)报告期应交税费比年初数减少87.16%，主要系本期清缴以前年度欠税。 （6）报告期其他应付账款比年初数减少6.12%，主要系本期偿还关联方借款800万元；其他应付款期末余额为8,574.05万元，占资产比重为91.99%，年初余额为9,132.69万元，占资产比重95.12%，其中76%以上为大股东及其关联方提供给公司的借款。 2、报告期公司损益构成变动分析 损益项目 报告期 上年同期 增减额 增减比例 销售费用 2,312,520.58 1,011,860.61 1300659.97 128.54% 600988 广东东方兄弟投资股份有限公司2012年第三季度报告 4 财务费用 -110,177.78 -31,025.89 -79151.89 -255.12% 资产减值损失 1,063,768.84 1,063,768.84 100% 营业外收入 6,990,881.59 200,600.18 6790281.41 3384.98% 营业外支出 4,336,962.97 98,799.03 4238163.94 4289.68% 报告期内，公司损益构成发生了不同程度变化： （1）报告期销售费用较上期增加了128.54%，主要系报告期控股子公司（广州宝龙防弹车有限公司）业务比上期有所增加，主要系本期增加了检测费用、运输费用，同时上期从第二季度开始增扩销售团队。 （2）报告期财务费用较上期减少了255.12%，主要系本期银行存款利息收入超出财务手续费支出。 （3）报告期资产减值损失较上期增加了100.00%，主要系报告期应收款项账龄增加，计提坏账准备增加。 （4）报告期营业外收入比上年同期增加了3384.98%,主要系本期政府收回公司一块土地，政府支付的土地补偿金大于公司土地账面价值。 （5）报告期营业外支出比上年同期增加了4289.68%，主要系本期清缴以前年度欠税产生的滞纳金。 3、报告期内现金流量构成变动分析 报告期内，现金流量构成发生了不同程度变化： （1）报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了173.66%,主要系本期销售新产品收到的现金较上期增加，抵减购买商品等支付与经营活动有关的现金流量增加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上期增加了100.00%，主要系上期控股子公司(广州宝龙防弹车有限公司)支付的租赁厂房装修、装饰支出所致，本期未发生支出。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上期减少了188.89%,本期偿还关联方借款800万元，上期控股子公司(广州宝龙防弹车有限公司)吸收自然人投资900万元所致。 报告期现金流量表中现金期末余额369.18万元，与资产负债表现金期末余1,169.18万元，差异800万元； 现金期初余额883.03万元,与资产负债表现金期初余额1,683.03万元，差异800万元；主要原因系货币资金中其他货币资金800万元为债务保证金存款,现金流量表中未包含此项。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 报告期内，公司筹划实施了重大资产重组事项。2012年7月10日，经中国证监会上市公司并购重组委2012年第18次工作会议审核，本公司重大资产重组事项获有条件通过。目前，公司尚未收到中国证监会正式核准文件，待公司收到相关核准文件后，将按既定计划推进实施各项重大资产重组工作。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内，公司不进行现金分红。 广东东方兄弟投资股份有限公司 法定代表人:郑勇康 2012年10月24日 现金流量项目 报告期 上年同期 增减额 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,861,495.44 -3,884,925.94 6,746,421.38 173.66% 投资活动产生的现金流量净额 -2,172,000.00 2,172,000.00 100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,000,000.00 9,000,000.00 -17,000,000.00 -188.89% 600988 广东东方兄弟投资股份有限公司2012年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2012年9月30日 编制单位: 广东东方兄弟投资股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 11,691,863.82 16,830,368.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 19,884,836.75 15,711,452.81 预付款项 4,536,057.59 4,518,926.92 应收保费 应收分保账款