AptarGroup, Inc. Profit Sharing and Savings Plan 研报正文总结
计划概述
- 计划名称：AptarGroup, Inc. 利润分享和储蓄计划
- 成立时间：1993年4月22日
- 计划类型：参与者导向的固定缴款计划
- 覆盖范围：AptarGroup, Inc. 及其子公司的全职和兼职非工会员工
- 管理方式：由公司任命的委员会管理，Fidelity Management Trust Company 为受托人
参与者资格与缴款
- 资格：服务满一个月后即可参与，30天内未 Enrollment 的员工将自动 Enrollment，默认扣除 3% 的符合条件的薪酬
- 缴款比例：1% 至 75% 的收入（受 IRS 限制），50 岁及以上参与者可额外缴存 7,500 美元的 Catch-up 贡献，60 至 63 岁参与者可额外缴存 11,250 美元
- 缴款类型：传统预税、Roth 后税或两者组合
- 缴款调整：缴款低于 6% 的参与者，每年 4 月 1 日自动增加 1% 直到 6%，可随时选择退出
雇主缴款
- 匹配比例：公司匹配参与者缴款的 50%，最高不超过符合条件的薪酬的 6%
- 非选举性缴款：5% 的非选举性缴款将提供给 2021 年 1 月 1 日或之后入职的员工、被收购公司的员工以及未在 2021 年 1 月 1 日之前采用 AptarGroup, Inc. 员工退休计划的公司的员工（Noble International, LLC 员工除外）
计划投资选项
- 投资选择：参与者可将缴款、雇主非选举性缴款和雇主匹配缴款投资于计划提供的任何投资选项
- 账户转移：参与者每年最多可 12 次将账户部分转移至其他基金，但政府货币市场基金和受管理的收入投资组合之间转移受限制
资产增值与收益
- 投资收益：2025 年投资收益包括股息 1,632,055.55 美元、参与者应收票据利息 378,588.00 美元和投资公允价值增值 3,050,751.60 美元，总计 4,720,395.15 美元
- 资产总额：截至 2025 年 12 月 31 日，资产总额为 3.656 亿美元，较 2024 年增长 12.3%
负债与净资产
- 负债：主要为应计管理费用 90,950 美元
- 净资产：截至 2025 年 12 月 31 日，净资产为 3.656 亿美元
其他重要信息
- 受托人费用：参与者需支付贷款服务费，其他费用由计划没收款项、公司或受托人收入信贷支付
- 关联方交易：计划投资于 AptarGroup, Inc. 普通股和受托人或其关联公司管理的共同基金或集合信托基金
- 税务状况：IRS 已认定计划符合 IRS 要求，因此未计提所得税
- 风险与不确定性：投资证券面临利率、市场、流动性和信用风险，可能影响参与者账户余额
- 计划变更：公司可随时修改计划，但不得损害计划参与者在此日期之前作出的贡献的权利；公司保留随时终止雇主贡献或参与计划的权利
未来事件
- 新员工缴款：2026 年 1 月 1 日或之后入职的员工将获得公司提供的 3% 非选举性缴款，取代之前的 5% 非选举性缴款
