康欣新材：2023年年度报告

公司代码：600076 康欣新材料股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人邵建东、主管会计工作负责人黄亮及会计机构负责人（会计主管人员）陈昌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度合并财务报表实现归属于母公司股东净利润为-297,096,504.68元，2023年末可供股东分配的利润为1,841,447,433.07元。根据《公司章程》有关利润分配的规定，拟定公司2023年利润分配预案为：本年度不派发现金股利，不送红股，不实施以公积金转增股本。按公司目前股本计算，本次分红金额为0元，与2023年末未分配利润之比为0%。以上预案需经2023年年度股东大会审议通过。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................4第三节管理层讨论与分析...............................................................................................8第四节公司治理...........................................................................................................25第五节环境与社会责任.................................................................................................39第六节重要事项...........................................................................................................41第七节股份变动及股东情况..........................................................................................53第八节优先股相关情况.................................................................................................59第九节债券相关情况....................................................................................................60第十节财务报告...........................................................................................................63 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 七、近三年主要会计数据和财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 1、加强体系建设，提升管理质量 报告期内，公司持续对职能部门及管理架构进行优化，建立了以股份公司为平台的“三中心”管理体系，通过集中审批的管理模式提升管理效率、降低管理成本。 2、严格遵循上市公司管理要求，注重管理合规和效能 报告期内，公司共计召开董事会9次，股东大会5次，审议通过议案共60项；召开总经理办公会16次，审议议案104项。 根据新制定绩效考核方案要求，对公司及子公司中层、基层行政人员进行年度绩效考核，推行末位淘汰机制，并按照考评结果进行年终考核。 3、深耕市场资源，拓展客户渠道 集装箱底板业务方面：围绕稳定主业的发展战略，做好同中集、中远海运、新华昌等战略大客户资源的对接和维护工作。 民用板材方面：自2023年5月进入民用OSB板材市场以来，公司坚持以“重塑品牌，抢占市场”为目标，对标市场上高端板材销售量份额，通过设备技改、工艺优化以及推进绿色、低碳产品的研发，进一步丰富了民用板材产品的品类，提升了产品质量和市场竞争力，初步实现了公司进军民用板材市场的战略目标。 林地业务方面： 碳汇项目：公司充分利用丰富的林地资源优势，同无锡环保集团对接林业碳汇项目合作模式，推进碳汇业务发展。 林下经济：通过走访公司林地资源所在地，考察林下种植和养殖项目，积极探索适合公司林地内林下经济、特别是林下中草药种植相关产业的研究，已初步形成林下中草药种植项目合作新模式。 林权管理：报告期内，公司根据国家关于推进林地林权证换不动产证相关要求，公司积极推进林地换证工作，全年实现已换证林地面积占林地总面积超70%，为公司后续林地经济发展奠定基础。 装配式木结构业务方面： 2023年，公司完成青山绿建的股权收购工作，成为青山绿建控股股东，该股权收购项目落地进一步优化完善了装配式木结构建筑业务结构，搭建完成该业务全产业链，形成了装配式木结构建筑项目在生产、设计、建造、运营方面一体化推进，全流程管理，逐步打造企业业务发展新优势。 4、强化技术创新，推进研发工作 报告期内，公司通过了国家高新技术企业复审评定以及湖北省企业技术中心复审认定。报告期内公司获批发明专利1项、实用新型专利3项，完成了1项发明专利和4项实用新型专利的申 报工作。公司研发团队与外部行业领域专业团队进行交流，共同研究绿色新材料、新工艺的研发和应用，推进新研制产品的研发和试制工作，截止2023年底已完成新产品试制检测工作，并取得了对应等级合格的检测报告。 5、做到多措并举，实现降本增效 为提升公司发展品质，提高公司经营效益，报告期内，公司一方面加大市场开拓力度推进业务发展，另一方面多措并举推进成本管控，公司生产成本较2022年实现较大幅度下降。报告期内，公司发行的融资产品在市场上以较高倍数认购，获得了较高认可度。 6、公司取得的荣誉 公司获评“AA主体长期信用评级”等级，获同花顺企业号评选的“2022年投关先锋奖”；公司获批为“孝感市2022年度百强工业企业”。 二、报告期内公司所处行业情况 集装箱行业市场情况 报告期内，由于国际贸易持续低迷，集装箱行业整体处于恢复期。根据中国集装箱行业协会发布的集装箱新箱库存数据显示，报告期内，集装箱市场空箱严重过剩，港口空箱堆积成常态，导致集装箱市场竞争激烈，市场整体处于供大于求的态势。同时，根据集装箱行业下游的海运上市公司发布的半年度报告显示，集装箱制造板块也同比出现较大幅度的下滑，市场整体需求减少，使得集装箱市场出现量价齐跌局面。报告期内，集装箱市场竞争形势严峻。 人造板市场情况 金融危机影响仍然存在，国内外经济复苏缓慢，人造板外需依然处于疲软。目前人造板行业企业主要面临以下问题：1、由于房地产市场下滑趋势延续，低迷态势仍在延续，人造板产品需求量受限，内需明细不足，且短时间难以有大的作为。2、报告期内人造板生产企业新的产线大量上马，产能迅速增加，据不完全统计，广西新建扩建通过评审的人造板产线近20条，市场产能过剩风险凸显，产品价格竞争加剧。3、近几年劳动力、原材料成本、土地和资源环境成本持续提升，人造板制造业利润被上述成本上涨因素抵消。短期内，人造板市场行业预计仍将继续低迷。 装配式木结构市场情况 全球木结构建筑市场规模总体保持稳定的增长，新兴市场经济体的酒店住宿、商品零售等行业的持续发展，以及欧洲、美国、日本等地区装配式木结构住宅依然是行业增长的主要动力，得益于丰富的木材资源储备，以及更为成熟的木结构装配式建筑技术、地广人稀与独栋建筑保有量极高的优势，全球木结构装配式建筑市场主要集中在北美与欧洲地区，其次是亚洲的日本，近几年中国的木结构装配式建筑发展较为迅速，亚太地区规模有较为明显的提升。2022年3月住建部印发《“十四五”住房和城乡建设科技发展规划》，在智能建造与新型建 筑工业化技术创新重点任务中提出，装配式木结构高度集成与高效装配技术和建造体系的科技规划。2022年7月住建部、发改委关于印发城乡建设领域碳达峰实施方案的通知(建标〔2022〕53号)等政策性指导文件的落地，低碳建筑、零碳建筑和近零能耗建筑将会得到更加广泛的应用。同时，在推进绿色低碳建造方面，鼓励有条件的地区使用木竹建材;在推进绿色低碳农房建设方面，鼓励就地取材和利用乡土材料，推广使用绿色建材，鼓励选用装配式钢结构、木结构等建造方式。 虽然目前我国木结构建筑的市场占有率较小，但是随着推动木结构建筑发展的政策相继落实，市场推广不断加强，通过不断改革和完善木结构建筑的市场运行机制，提高木结构建筑在建筑行业的影响力，木结构建筑在中国广阔的建筑市场中，发展前景广阔。林业及碳汇市场情况 据全国绿化委员会办公室于2024年3月12日发布的《2023年中国国土绿化状况公报》显示，2023年全年我国完成造林399.8万公顷。目前，我国森林面积达2.31亿公顷，森林覆盖率达24.02%；森林质量存在明显的短板，平均每公顷的蓄积95.02立方米，约为全球平均水平的69%，不到德国的三分之一。每公顷森林蓄积的年生长量仅为德国的二分之一，林地生产力远远没有发挥出来。森林生态系统功能脆弱的状况尚未得到根本改变，生态产品短缺的问题依然是制约我国可持续发展的突出问题。我国木材需求对外进口依然近50%，木材供给安全形势严峻，可利用资源少，木材供需的结构性矛