*ST椰岛：2022年年度报告

公司简称：海南椰岛 海南椰岛（集团）股份有限公司2022年年度报告(修订版) 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王晓晴、主管会计工作负责人符惠玲及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-116,157,199.11元。2022年末合并报表累积未分配利润-314,133,503.41元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及相关规定，公司拟2022年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中可能面对的风险部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................4第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................8第四节公司治理............................................................................................................................39第五节环境与社会责任................................................................................................................52第六节重要事项............................................................................................................................56第七节股份变动及股东情况........................................................................................................69第八节优先股相关情况................................................................................................................74第九节债券相关情况....................................................................................................................75第十节财务报告............................................................................................................................75 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 四、信息披露及备置地点 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 本年度公司基于谨慎性原则将贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认，因此营业收入同比大幅降低。 本年度全国市场经济形势放缓消费市场不振，酒类及饮料业务市场动销较为缓慢，酒饮收入未能达到预期，同时因酒类业务战略调整使产品品系变动导致酒类整体毛利率降低，因此营业毛利无法覆盖经营费用，公司出现较大的经营亏损。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明√适用□不适用 为更加客观、准确地披露会计信息、反映公司经济业务实质，公司基于谨慎性原则将贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认。公司于2023年4月28日召开第八届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》，同意公司对2022年第一季报报告、2022年半年度报告及2022年第三季度的营业收入和营业成本进行更正，前三季度累计同时减少营业收入和营业成本231,089,873.25元。本次调整将使公司2022年前三季度营业收入和营业成本减少，但不会对公司同期的总资产、归属于上市公司股东的净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润以及现金流量产生影响，公司修订后的《2022年第一季度 报告》、《2022年半年度报告全文及摘要》、《2022年第三季度报告》于同日在上海证券交易所网站披露。 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）酒类业务 1、落实保存量，抓增量发展策略 本报告期内，公司持续深度贯彻“保存量，抓增量”发展策略，通过把握行业发展趋势，在稳步巩固保健酒、轻养酒市场的基础上，逐步降低市场库存，为后续市场预期打好基础。与此同时，以核心产区出品的优质酱香白酒积极拓展增量业务，丰富了公司产品结构和客户结构， 提升了公司产品的曝光率及占有率。 2、增强产品塑造，优化产品结构 公司以产品品质为基础，通过市场调研，把握消费趋势，联合酱香白酒核心产区规模企业，以优质红缨子糯高粱、小麦为原料，采用传统12987工艺，严格遵循酿酱香型白酒的30道工序，大师团队和专业人员严格品控，打造了酱香突出、品质优良的贵台真实年份酒（六年、八年、十年）及贵台酱酒（标准样、国标、黑金）两个系列六款产品，进一步优化了公司主营业务产品结构。贵台酱香白酒的推出，是公司充分利用次高端酱酒市场规模大、成长性好的特性，通过布局抢占高价值的中产阶层消费市场份额。同时，统筹规划以企业定制、品牌开发、封坛封藏等业务模块，提前进行品牌化建设布局。 3、布局文化体验及圈层培育 通过高端媒体、网络新媒体进行品牌传播，打造央媒、机场、高铁、城市地标等媒介传播矩阵，利用高端会务、消费者品鉴会、VIP团购会、私享会等活动架起公司与客户沟通的桥梁，让更多的经销商及消费者直面接触公司产品品牌，提升品牌价值。通过与私人会所、高端酒店、酒文化馆、高端会所等轻奢商务场所合作，建立圈层营销阵地，并定期举办相关专属品鉴活动等，形成“圈层”的自我扩容、逐步升级和再复制能力，从而为未来积累更多的忠诚客户。 4、深化渠道建设，深挖市场潜力 创新合作机制，完成广东、河南、山东、福建、江苏、浙江、湖南、湖北等省份酱酒平台商的招募，以运营平台为根据地，坚持“样板市场引领、重点城市攻坚”的战略布局和运营实操，聚焦多方资源，搭建分销网络建设，挖掘市场潜力。 5、保障科学安全生产管理 报告期内，椰岛酒业被海口国家高新区评为安全生产先进单位。生产成本控制上公司利用阿米巴思维，将各车间划分成小的经营单元，精细化控制使各项成本均有下降。在生产管理上继续以制度及标准为指导，持续强化检查与考核标准，生产管理水平得到显著提高，为公司的持续发展奠定了基础。 （二）饮料业务 1、攻坚重点市场 报告期内，在传统优势区域的基础上持续深耕，对饮料板块重点市场开展市场攻坚，重点市场产生的销量占总销量的90%以上，重点市场打造，为可复制化可推广化打下了坚实基础，也让合作商看到市场未来蕴含的发展机会。 2、产品结构调整 根据自身销售渠道的特点，饮料板块2022年进一步将原有产品进行调整，主推1.25Kg椰岛果肉椰汁、1L利乐椰汁、245ml罐装椰汁三个品规，其他品规产品视情况进行缩减调整，三个单品2022年度销量占比达88%，培育出1.25Kg椰汁这一爆款单品，2022年销量占比达62%。此外，加大新产品开发力度，开发出了600ml、1L的方盒椰汁和五谷杂粮饮料，取得良好的市 场效果。 3、多层次营销联动 饮料板块一方面充分利用湖南雨帆集团成熟营销渠道，加速推动产品的动销。另一方面积极开发新产品、拓展新的销售渠道，探索新的销售模式，逐步培育新的市场增长点。在销售互动上，通过加强产品陈列展示，借助节日销售旺季，开展赠饮品鉴等活动，增加与消费者的互动。 （三）全球购业务 全球购肩负着公司调整转型、蓄力发展的重要任务。作为公司的新兴业态，全球购业态始终坚定不移地围绕自贸港政策进行布局，积极主动发挥自身优势，适时调整公司发展战略，沉着应对行业多重挑战。报告期内，全球购全面开展降本增效、开源节流工作，通过业务转型提升，重新确立了跨境、门店以及团购主营业务体系；通过组织架构精简优化与费用成本管控，实现公司瘦身健身与轻装上阵。 二、报告期内公司所处行业情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2011）和中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），依据公司主营业务、主要产品的具体情况，公司所处行业大类为“酒、饮料和精制茶制造业”。 1、酒类业务 （1）白酒行业发展状况 国家统计局发布数据显示：截至2022年末，全国规模以上白酒企业酿酒总产量671.24万千升，同比下降5.58%；全国规模以上白酒企业共963家，其中亏损企业169个，亏损面达17.55%；累计