*ST藏格：2020年第三季度报告

重要提示与公司基本情况

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。所有董事均已出席审议本次季报的董事会会议。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

主要会计数据和财务指标显示，公司总资产较上年度末减少8.33%，归属于上市公司股东的净资产增加0.64%。本报告期营业收入较上年同期减少15.83%，但归属于上市公司股东的净利润大幅增长62.26%，主要得益于本期收回应收款项增加。扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少22.11%。经营活动产生的现金流量净额大幅增长408.82%，主要由于销售回款增加、收回控股股东资金占用款项。基本每股收益和稀释每股收益均为0.0937元/股，加权平均净资产收益率为2.35%。

股东情况

报告期末普通股股东总数为18,312人。前十大股东中，西藏藏格创业投资集团有限公司、四川省永鸿实业有限公司和肖永明属于一致行动人，合计持股比例达62.38%。上述股东中，西藏藏格创业投资集团有限公司、四川省永鸿实业有限公司和肖永明存在质押或冻结情况。公司前十大股东在报告期内未进行约定购回交易。

重要事项

1. 主要财务数据变动情况及原因：

   • 货币资金大幅增加854.74%，主要由于本期收到控股股东支付的资金占用款。
   • 应收账款减少87.07%，主要由于本期收到的客户回款增加。
   • 应收款项融资增加562.70%，主要由于本期收到的客户回款增加。
   • 在建工程减少91.78%，主要由于碳酸锂项目转固。
   • 短期借款减少87.95%，主要由于本期归还银行借款。
   • 应付账款减少53.82%，主要由于本期支付供应商货款。
   • 应交税费减少76.75%，主要由于本期缴纳上年税款。
   • 营业成本增加97.43%，主要由于根据新收入准则将货物运杂费作为合同履约成本计入本期营业成本。
   • 销售费用减少86.49%，主要由于根据新收入准则将原计入销售费用的货物运杂费转为营业成本。
   • 财务费用减少116.57%，主要由于本期偿还短期借款，利息费用降低，上期将资金占用利息收入调入财务费用。
   • 投资收益减少4190.89%，主要由于本期按权益法确认对参股公司巨龙铜业投资亏损。
   • 信用减值损失增加213.96%，主要由于本期收回应收款项，冲回计提的坏账损失。
   • 营业外支出增加2545.80%，主要由于本期公司确认上半年税收滞纳金。
   • 经营活动产生的现金流量净额增长408.82%，主要由于销售回款增加、收回控股股东资金占用款项。
   • 投资活动产生的现金流量净额增长198.60%，主要由于本期处置持有的参股公司6.22%的股份，收回该部分部分投资款。
   • 筹资活动产生的现金流量净额减少73.61%，主要由于本期公司归还银行借款。

2. 重要事项进展情况：

   • 出售西藏巨龙铜业有限公司6.22%股权的进展情况已披露。
   • 控股股东及实际控制人被中国证券监督管理委员会立案调查的进展情况已披露。
   • 以集中竞价交易方式回购公司股份的方案已披露。

3. 承诺事项履行情况：

   • 资产重组时所作的业绩承诺及补偿安排超期未履行完毕。承诺藏格钾肥2016年、2017年、2018年实现的扣除非经营性损益的预测净利润分别为114,493.89万元、150,245.23万元、162,749.76万元，若不能达到盈利承诺，按《利润补偿协议》的相关约定进行补偿。未完成履行的主要原因是主要补偿义务人持有的藏格控股股份绝大部分目前处于质押状态，解除股份质押需要融资的金额相对较大，仍需要时间。

4. 其他事项：

   • 公司报告期不存在证券投资和衍生品投资。
   • 募集资金投资项目进展情况未披露。
   • 对2020年度经营业绩的预计未披露。
   • 日常经营重大合同未披露。
   • 委托理财未披露。
   • 违规对外担保情况未披露。
   • 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况未披露。

5. 接待调研、沟通、采访等活动登记表：

   • 报告期内公司接待了多批次个人和机构调研，主要咨询内容包括碳酸锂项目进展、资金占用情况、大股东股票回购注销进展、公司摘星去帽进展等。公司未提供书面资料，但记录了调研的基本情况索引。