景兴纸业：2020年第三季度报告

浙江景兴纸业股份有限公司 2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人朱在龙、主管会计工作负责人盛晓英及会计机构负责人(会计主管人员)盛晓英声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金较期初增加2.07倍，主要系公司发行可转债收到资金所致；2、交易性金融资产较期初减少100%，主要系交易性金融资产转让所致；3、预付款项较期初增加81.80%，主要系预付材料款项增加所致；4、其他流动资产较期初增加2.31倍，主要系理财产品增加所致；5、投资性房地产较期初增加32.11%，主要系新增投资性土地房产所致；6、在建工程较期初增加67.09%，主要系PM10施胶机改造项目工程投入所致；7、其他非流动资产增加1.49倍，主要系景兴马来公司预付土地设备款增加所致；8、预收款项较期初减少100%，主要系执行新收入准则，将预收款项调整至合同负债所致；9、应交税费较期初减少57.37%，主要系应交未交税费减少所致；10、应付职工薪酬较期初增加30.30%，主要系疫情期间缓交公积金所致；11、合同负债较期初增加100%，主要系执行新收入准则，将预收款项调整至合同负债所致；12、一年内到期的非流动负债较期初增加100%，主要系计提可转债利息所致；13、应付债券较期初增加100%，主要系公司发行债券所致；14、其他权益工具较期初增加100%，主要系由于可转债权益部分增加所致；15、其他综合收益较期初减少5.90倍，主要系外币报表汇率折算所致。 （二）利润表项目 1、税金及附加较上年同期减少34.32%，主要系附加税减少所致；2、销售费用较上年同期减少66.79%，主要系根据新收入准则，将运输费用作为合同履约成本计入营业成本所致；3、财务费用较上年同期减少64.50%，主要系有息债务减少相应利息费用支出减少所致；4、其他收益较上年同期减少37.30%，主要系收到的政府补助减少所致；5、投资收益较上年同期增加40.04%，主要系股权减持收益增加所致；6、资产处置收益较上年同期减少4.45倍，主要系固定资产处置损失增加所致；7、营业外支出较上年同期增加55.94%，主要系捐赠支出增加所致；8、所得税费用较上年同期增加1.55倍，主要系应纳税所得增加所致。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少69.41%，主要为销售活动收到的现金较上年同期减少所致；2、投资活动现金流入小计较上年同期减少33.75%，主要系理财产品赎回较上年同期减少所致；3、筹资活动现金流入小计较上年同期增加1.25倍，主要系发行可转债收到资金所致；4、筹资活动现金流出小计较上年同期减少30.20%，主要系偿还债务支付的现金较上年同期减少所致；5、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加8.84倍，主要系发行可转债收到资金所致；6、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加49.46%，主要系汇率变动所致；7、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加89.36%，主要系发行可转债收到资金所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、公司申请可转换公司债券事宜 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江景兴纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1345号文）核准，公司于2020年8月31日向社会公开发行了1,280万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额12.8亿元。经深交所“深证上〔2020〕848号”文同意，公司本次公开发行的12.8亿元可转换公司债券于2020年9月18日起在深交所挂牌交易，债券简称“景兴转债”，债券代码“128130”。 2、对外投资事项 （1）经公司于2020年9月16日召开的六届董事会三十次会议批准，公司全资子公司上海景兴实业投资有限公司(以下简称“上海景兴公司”）以自有资金人民币2,000万元认购浙江容腾创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“容腾创投基金”）基金份额2,000万元，以认缴的出资额为限对容腾创投基金的债务承担责任。截至本报告出具日，公司尚未签署正式的合伙协议，亦未实缴相关投资款项。 （2）经公司于2020年9月30日召开的2020年第一次临时股东大会的批准，公司全资子公司上海景兴公司以自有资金人民币3,500万元受让上海颐投财务管理合伙企业（有限合伙）持有的金浦并购基金3,500万元份额，以认缴的出资额为限对金浦并购基金的债务承担责任。受让完成后，上海景兴公司将持有金浦并购基金8,500万元份额，以8,500万元为限对金浦并购基金的债务承担责任。上海景兴公司于10月26日支付了3,500万元的基金份额认缴款，截至本报告出具日，份额变更的相关工商手续尚在办理过程中。 （3）经公司总经理办公会议批准，上海景兴公司之全资子公司浙江景兴创业投资有限公司对嘉兴高正新材料科技股份有限公司（以下简称“高正新材公司”）进行增资，2020年9月10日，浙江景兴创业投资有限公司与高正新材公司及其原股东签署了《增资协议》及《增资协议之补充协议》，2020年9月16日，浙江景兴创业投资有限公司以人民币1,000万元认购了该公司56.723万元的新增注册资本，该公司整体估值85,000万元（投前），增资完成后，公司持有其注册资本56.723万元，占其注册资本的1.126%。截至本报告出具日，高正新材公司已经完成了工商变更手续。 3、投资生活用纸项目事项 经公司六届董事会二十九次会议以及2020年第一次临时股东大会的批准，同意公司投资68,665万元人民币建设年产12万吨天然抗菌高品质生活用纸项目，项目将利用国外先进的工艺技术与设备，生产高品质的产品，打入国内生活用纸高端市场，提高公司在生活用纸市场的份额，丰富产品线，进一步提升公司的综合竞争力。公司本次12万吨生活用纸项目已经取得了相关部门的批准及备案。 4、公司全资子公司《环境影响评价报告》获得批准事项 公司全资子公司JINGXING HOLDINGS (M)SDN. BHD.（以下简称“景兴马来公司”）于近日收到马来西亚环境部于2020年10月2日发出的编号为JAS 600-2/6/2 Jld.(4)的信函。信函指出，马来西亚环境部在认真审阅景兴马来公司提交的《环境影响评价报告》及修订报告（以下简称“环评报告”）后，确认该环评报告符合《马来西亚环境质量法（1974年）》第34A(2)条款（Section 34A(2) of the Environment Quality Act 1974），因此根据《马来西亚环境质量法（1974年）》第34A(3)条款（Section34A(3) of the Environment Quality Act 1974）批准该环评报告。该环评报告自批准日起两年内有效。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江景兴纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1345号文）核准，公司于2020年8月31日向社会公开发行了1,280万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额12.8亿元。本次公开发行可转债募集资金总额为12.8亿元，扣除承销和保荐费用、审计及验资费用、律师费用、资信评级费用、信息披露及发行手续费等与发行证券直接相关的新增外部费用（不含税）1,739.39万元后，本次募集资金净额为126,260.61万元。募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了天健验〔2020〕349号《验证报告》。 截至本次发行可转债的董事会召开日2020年9月4日，公司已在“马来西亚年产80万吨废纸浆板项目”中预先投入20,351.88万元自筹资金，并以自有资金预先支付不含增值税发行费用人民币34.67万元，预先投入金额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健审〔2020〕9555号”《关于浙江景兴纸业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》审核。公司于2020年9月30日召开七届董事会一次会议和七届监事会一次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》。9月30日公司以募集资金20,386.55万元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付的发行费用。 截至2020年9月30日，公司已以募集资金20,386.55万元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付的发行费用，支付景兴转债发行费用307.00万元,募集资金项目支出4,600.00万元。 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表