金健米业：2020年第三季度报告

金健米业股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人全臻、主管会计工作负责人马先明及会计机构负责人（会计主管人员）周华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 变动原因说明： ①期末货币资金30,013万元，较上年末14,627万元增加15,386万元，增幅105.19%，主要是为季节性稻谷收购短期筹备的资金。 ②期末应收票据256万元，较上年末110万元增加146万元，增幅132.54%，主要是销售业务收到的银行承兑汇票增加所致。 ③期末预付款项33,331万元，较上年末11,459万元增加21,871万元，增幅190.86%，主要是原料油采购预付款和大宗贸易粮采购预付款增加所致。 ④期末其他应收款1,259万元，较上年末2,163万元减少903万元，减幅41.77%，主要是收回2019年省级调节储备粮利息补贴所致。 ⑤期末应付票据较上年末全额减少1,000万元，系银行承兑汇票到期承兑所致。 ⑥期末应付账款9,798万元，较上年末6,571万元增加3,227万元，增幅49.11%，主要是应付玉米等贸易粮采购款和应付原料油采购款增加所致。 ⑦期末预收款项较上年末9,844万元全额减少，系执行新收入准则，预收款项重分类至“合同负债”和“应交税费-待转销项税额”所致。 ⑧期末应交税费1,997万元，较上年末376万元增加1,621万元，增幅431.47%，主要是执行新收入准则，预收款项的销项税额1,585万元重分类至“应交税费-待转销项税额”所致。 ⑨期末其他应付款40,708万元，较上年末5,554万元增加35,154万元，增幅632.95%，主要是向湖南粮食集团有限责任公司借入原材料采购款30,000万元和湖南省储备粮管理有限公司拨入省级储备粮收购资金2,872万元所致。 ⑩期末合同负债较上年末增加17,306万元，系执行新收入准则，预收款项的不含税金额重分类计入本项目所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用