首商股份：2020年第三季度报告

公司代码：600723 北京首商集团股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事以通讯表决方式出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人卢长才、主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）吴珺保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 1.5主要财务数据 1.6截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 说明： 公司于2020年2月11日披露《首商股份关于控股股东计划增持公司股份的公告》（公告编号：临2020-001），公司控股股东北京首都旅游集团有限责任公司（以下简称“首旅集团”）计划在未来6个月内（自首次增持之日起算），以自有资金通过上海证券交易所交易系统增持公司股份，增持数量不低于公司已发行股份的0.5%，不超过公司已发行股份的2%。本次增持不设置价格区间，首旅集团将根据公司股票价格波动情况，逐步实施增持计划。 2020年2月24日，首旅集团通过上海证券交易所交易系统首次增持公司股份10,000股，占公司总股本的0.0015%，首次增持后，首旅集团持有公司股份数量为380,696,101股，占公司总股本的57.82%。具体详见《首商股份关于控股股东增持公司股份的公告》（公告编号：临2020-004）。 2020年8月24日，公司收到首旅集团《关于控股股东增持股份计划完成的告知函》，自2020年2月24日至2020年8月23日期间，首旅集团通过上海证券交易所交易系统增持公司股份3,292,100股，占公司总股本的0.5%，增持数量已达到计划增持数量区间下限。截至2020年8月23日，首旅集团本次增持计划实施完毕。具体详见《首商股份关于控股股东增持公司股份计划实施结果的公告》（公告编号：临2020-029）。 1.7截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表□适用√不适用 三、重要事项 1.8公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1.截至报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动的原因分析： （金额单位：元） 变动原因： （1）应收票据期末余额较期初减少100%，主要是控股子公司北京法雅商贸有限责任公司以银行汇票形式结算的销售款收回所致。 （2）预付账款期末余额5,517万元，较期初增加87%，主要是待摊销的年终奖、租金等增加所致。 （3）在建工程期末余额619万元，较期初增加98%，主要是所属企业北京首商集团股份有限公司西单商场支付附属楼结构安全性加固工程款所致。 （4）递延所得税资产期末余额3,902万元，较期初增加63%，主要是以后年度可弥补亏损增加所致。 （5）递延收益期末余额312万元，较期初减少54%，主要是所属企业北京贵友大厦有限公司建国门店地铁施工占地补偿款按受益期结转损益所致。 2.截至报告期末，公司利润表项目大幅度变动的原因分析： （金额单位：元） 变动原因： （1）营业收入本期发生额217,952万元，较上期减少70%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售大幅下降和新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化所致。 （2）营业成本本期发生额162,249万元，较上期减少71%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降结算货款减少和新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式变化导致营业成本核算相应变化所致。 （3）税金及附加本期发生额3,672万元，较上期减少32%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，税费相应减少所致。 （4）销售费用本期发生额27,940万元，较上期减少58%，主要是新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化，原销售费用中经营场地直接相关费用调入营业成本核算所致。 （5）财务费用本期发生额525万元，较上期减少72%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，财务费用手续费下降所致。 （6）其他收益本期发生额712万元，较上期增幅较大，主要是稳岗补贴和节能补贴比上期增加所致。 （7）信用减值损失本期发生额-57万元，较上期变化大，主要是比较基数较小所致。 （8）资产处置损益本期发生额较上期变化大，主要是比较基数较小所致。 （9）营业外收入本期发生额653万元，较上期增加32%，主要是所属企业北京贵友大厦有限公司建国门店收到的违约金结转损益所致。 （10）营业外支出本期发生额70万元，较上期增加73%，主要是比较基数较小所致。 （11）所得税费用本期发生额-490万元，较上期减少104%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，利润下降，所得税相应减少以及递延所得税增减变化所致。 3.截至报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动的原因分析： （金额单位：元） 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额本期净流出25,288万元，比上年同期少流入34,688万元，主要是受新冠肺炎疫情影响销售大幅下降、货款结算减少、税费下降等因素共同作用所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额本期净流入为15,684万元，较上期多流入14,835万元，主要是理财产品期限差异导致本期理财和结构性存款增减变化所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额本期净流出为7,879万元，较上期少流出13,285万元，主要是上期所属企业北京燕莎友谊商城有限公司支付2018年分红款及控股子公司北京法雅商贸有限责任公司借款增减变化所致。 1.9重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 1.10报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 1.11预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明 √适用□不适用 受突发新冠肺炎疫情影响，公司2020年1至9月份营业收入与上年同期相比出现较大下滑，预测公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动。