*ST辅仁：2020年第三季度报告

公司简称：*ST辅仁 辅仁药业集团制药股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人姜之华、主管会计工作负责人朱学究及会计机构负责人（会计主管人员）朱学究保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 1.财务报表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 营业收入变动原因说明:公司主要受疫情与资金紧张的影响，导致公司销量下降收减少所致。 管理费用变动原因说明:主要系公司资金紧张压缩费用所致。 财务费用变动原因说明:手续费用及利息费用较上年同期增长较多所致； 研发费用变动原因说明:资金紧张、销售收入下降，研发投入减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受疫情与资金紧张的影响，销售收入下降，销售商品现金流入减少，维持经营活动的现金流出未能同比减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为公司受疫情影响销售收入下降较多，资金紧张，致使主要是新建项目投入较少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系资金周转紧张,筹资借款减少所致。 2.资产及负债状况 单位：元 其他说明 （1）货币资金较年初减少11.87%，主要系支付材料货款增加所致；（2）应收票据较年初减少12.45%，主要系本报告期末销售结算收到的票据有所减少所致；（3）应收账款较年初增加0.46%，较期初无较大变化；（4）其他应收款较年初增加0.70%,主要系关联方借款，较期初无较大变化；（5）投资性房地产较年初减少8.58,主要是本报告期公司存在处置投资性房地产情况；（6）存货较年初增加100.61%,主要系公司为了保障产品的供应，增加原材的储备所致。（7）其他非流动资产较年初减少36.35%,主要预付项目建设设备款及材料款较年初减少较多；（8）预收款项较年初减少9.59,主要系本期末货物发出确认收入所致；（9）其他应付款较年初增加28.34,主要系非关联方借入资金较年初增加所致；（10）应付利息较年初增加105.51%,主要系资金周转紧张，逾期债务利息有所增加； 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 3.2.1立案调查进展情况 2019年7月26日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》，“因你公司涉嫌违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司立案调查，请予以配合。”，公司于2019年8月28日、2019年9月28日披露了《风险提示公告》。详见公司于2019年7月27日、2019年8月28日及2019年9月28日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。 2020年9月16日，公司及相关当事人收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字[2020]86号），并于2020年9月16日予以公告,详细情况请关注公司相关公告。截止本公告日，公司已收到中国证监会行政处罚决定书，详细情况请关注公司相关公告。 3.2.2生产经营风险 公司目前资金短缺可能造成产能不足，并影响相关产品销售。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用