联创光电：2020年第三季度报告

公司代码：600363 江西联创光电科技股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人曾智斌、主管会计工作负责人高璐璐及会计机构负责人（会计主管人员）万云涛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 说明： 衍生金融资产变动原因说明：主要系外币远期结汇合约的影响所致。 应收票据变动原因说明：主要系客户票据减少所致。其他应收款变动原因说明：主要系往来款及质保金增加所致。在建工程变动原因说明：主要系子公司厂房建设增加投入所致。无形资产变动原因说明：主要系购入软件专利增加所致。 其他非流动资产变动原因说明：主要系重分类至其他非流动资产的预付账款减少所致。 应付票据变动原因说明：主要系随采购金额的增加，票据结算金额增加所致。 其他应付款变动原因说明：主要系往来款及疫情政策延迟缴纳的社保及公积金增加所致。 其他流动负债变动原因说明：主要系重分类至其他流动负债的未到期已背书、已贴现商票承兑汇票终止确认所致。 长期应付款变动原因说明：主要系长期应付款增加所致。 （2）利润表项目 说明： 财务费用变动原因说明：主要系人民币升值，汇兑损益影响所致。其他收益变动原因说明：主要系政府补助收入增加所致。公允价值变动收益变动原因说明：主要系外汇远期的公允价值变动所致。资产减值损失变动原因说明：主要系存货减值损失减少所致。信用减值损失变动原因说明：主要系科目调整列示所致。资产处置收益变动原因说明：主要系固定资产处置损益减少所致。营业外收入变动原因说明：主要系本期收到客户索赔所致。营业外支出变动原因说明：主要系本期客户索赔确认存货损失所致。 （3）现金流量表项目 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系本期主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系本期投资支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要系偿还债务支付的现金增加所致。 （4）报表相关科目差异说明 本期现金流量表中的“期初现金及现金等价物余额”为482,880,053.10元，与资产负债表中的“货币资金”期初数598,420,091.85元不一致，差额产生的原因是：现金和现金等价物不含超过三个月使用受限制的现金和现金等价物，其中银行承兑保证金102,042,618.79元，信用保证金1,496,373.23元，履约保证金19,900.00元，保函保证金9,487,627.09元，用于担保的定期存款或通知存款2,493,519.64元，合计115,540,038.75元。 本期现金流量表中的“期末现金及现金等价物余额”为492,816,266.88元，与资产负债表中的“货币资金”期末数697,062,347.20元不一致，差额产生的原因是：现金和现金等价物不含超过三个月使用受限制的现金和现金等价物，其中银行承兑保证金200,905,943.25元，信用保证金999,891.10元，履约保证金219,362.09元，保函保证金1,982,589.16元，用于担保的定期存款或通知存款138,294.72元，合计204,246,080.32元。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用