中国化学：2020年第三季度报告

公司主要财务数据和股东变化

• 主要财务数据：截至报告期末，总资产1265.30亿元，同比增长9.20%；归属于上市公司股东的净资产368.78亿元，同比增长4.94%。经营活动产生的现金流量净额10.62亿元，同比下降36.12%；营业收入660.35亿元，同比增长4.94%；归属于上市公司股东的净利润27.74亿元，同比增长13.44%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26.71亿元，同比增长15.03%；加权平均净资产收益率8.40%，增加1.15个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为0.56元，同比增长12.00%。
• 非经常性损益：本期非经常性损益合计6.65亿元，其中政府补助3.40亿元，公允价值变动收益7.65亿元。
• 股东情况：截止报告期末，股东总数103,316户。前十名股东中，第一大股东为中国化学工程集团有限公司，持股37.08%；第二大股东为中国化学工程集团－中信建投证券－18中化EB担保及信托财产专户，持股15.47%。

重要事项

• 主要会计报表项目、财务指标变动情况：
  • 应收票据同比增长105.99%，主要由于部分单位收到的商业承兑汇票增加。
  • 预付款项同比增长33.60%，主要由于复工复产后部分单位分包及采购预付款增加。
  • 存货同比下降71.30%，主要由于2020年实行新收入准则，部分“存货”重分类至“合同资产”。
  • 合同资产18,208.60亿元，主要由于新收入准则下部分“存货”重分类。
  • 长期应收款同比下降44.78%，主要由于本期收回部分长期应收款。
  • 短期借款同比增长125.13%，主要由于部分单位流动资金贷款增加。
  • 应付票据同比增长35.20%，主要由于部分单位使用票据支付款项增加。
  • 预收款项同比下降99.49%，主要由于新收入准则下部分“预收账款”重分类至“合同负债”。
  • 合同负债20,891.04亿元，主要由于新收入准则下部分“预收账款”重分类。
  • 应交税费同比增长52.70%，主要由于部分单位收到预收款，计提销项税额增加。
  • 一年内到期的非流动负债同比下降57.83%，主要由于一年内到期的长期借款减少。
• 报告期内经营情况：2020年前三季度，公司营业收入660.35亿元，同比增长4.94%；归属于母公司的净利润27.74亿元，同比增长13.44%；实现新签合同额1469.25亿元，同比增长27.84%，其中境内合同额1164.69亿元，境外合同额304.56亿元。

其他事项

• 无重要事项进展情况、超期未履行完毕的承诺事项及预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生重大变动的警示。