久其软件：2020年第三季度报告

公告编号：2020-102 北京久其软件股份有限公司 2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人赵福君、主管会计工作负责人邱安超及会计机构负责人(会计主管人员)丁丹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用公司2020年1-9月主要会计报表项目、财务指标的增减变动幅度在30%以上的具体情况及原因如下： （一）合并资产负债表项目变动说明 1、货币资金46,626.35万元，较上年末减少37.72%，主要系偿还并购贷款所致；2、应收账款43,488.77万元，较上年末减少32.02%，主要系数字传播业务加强账款回收力度所致；3、预付账款10,555.89万元，较上年末增加52.48%，主要系项目采购款增加所致；4、存货8,011.03万元，较上年末增加267.85%，主要系执行新收入准则调增合同履约成本以及华夏电通项目采购增加所致；5、合同资产1,447.39万元，上年末为0，主要系执行新收入准则，调整期初数据所致；6、其他流动资产4,542.55万元，较上年末增加411.54%，主要系执行新收入准则，预缴税费增加所致；7、其他非流动金融资产850.64万元，较上年末增加32.49%，主要系转让部分子公司控股权并将剩余股权重分类至该报表项目所致；8、开发支出680.36万元，较上年末减少55.57%，主要系资本化项目结转至无形资产所致；9、短期借款为0，上年末为5,000.00万元，主要系子公司久金保偿还银行短期借款所致；10、应付账款8,843.27万元，较上年末减少74.05%，主要系数字传播业务支付了平台媒介采购款所致；11、合同负债39,809.63万元，同时预收款项相比上年末减少5,507.64万元，主要系执行新收入准则，未结项目收款计入合同负债所致；12、应付职工薪酬1,417.96万元，较上年末减少85.52%，主要系发放上年度计提的奖金所致；13、应交税费848.31万元，较上年末减少72.01%，主要系缴纳上年末计提的税费所致；14、长期借款为0，上年末为28,000万元，主要系偿还并购贷款所致；15、递延收益350.39万元，较上年末减少37.66%，主要系政府补助项目摊销所致；16、其他综合收益40.05万元，较上年末减少83.80%，主要系外币报表折算所致；17、未分配利润-27,811.74万元，较上年末减少29,304.01万元，主要系执行新收入准则调减未分配利润以及前三季度亏损所致；18、少数股东权益9,478.42万元，较上年末增加198.61%，主要系对外转让子公司华夏电通部分股权且华夏电通实施股权激 励所致。 （二）合并利润表项目变动说明 1、其他收益2,001.62万元，同比增幅32.28%，主要系增值税退税款同比增加所致；2、信用减值损失888.26万元，同比损失增加574.68万元，主要系预期信用损失模型下计提的坏账准备有所增加所致；3、资产处置收益527.32万元，同比收益增加555.60万元，主要系子公司久金保对外转让软件著作权所致；4、营业外支出254.37万元，同比增幅184.35%，主要系对武汉抗疫捐赠所致；5、所得税费用22.55万元，同比减少95.42%，主要系同期对比基数较小且仍为亏损所致。 （三）合并现金流量表项目变动说明 1、收到的税费返还1,548.54万元，同比增幅52.17%，主要系增值税退税款同比增加所致；2、收到其他与经营活动有关的现金1,346.78万元，同比增幅170.34%，主要系利息收入增加所致；3、支付的各项税费5,361.80万元，同比减少37.06%，主要系利润下滑导致税费减少所致；4、支付其他与经营活动有关的现金5,942.68万元，同比减少54.10%，主要系其他经营支出减少所致；5、收回投资收到的现金49,217.19万元，同比减少58.01%，主要系结构性存款解出同比减少所致；6、取得投资收益收到的现金585.34万元，同比减少36.43%，主要系购买的结构性存款同比减少所致；7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金642.14万元，同比增幅2712.24%，主要系子公司久金保对外转让软件著作权所致；8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,088.30万元，同比减少49.35%，主要系研究开发支出同比减少所致；9、投资支付的现金25,290.00万元，同比减少80.32%，主要系购买的结构性存款同比减少所致；10、吸收投资收到的现金4,349.70万元，上年同期为0，主要系子公司华夏电通实施股权激励并收到股权认购款所致；11、偿还债务支付的现金33,000.00万元，同比增幅66.25%，主要系偿还并购贷款所致；12、支付其他与筹资活动有关的现金1,710.11万元，同比增幅41.52%，主要系支付瑞意恒动原股东股权对价尾款所致；13、汇率变动对现金及现金等价物的影响-101.31万元，同比减少390.11万元，主要系汇率波动所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、上海移通相关案件的进展情况 ①刑事案件进展 2019年4月19日，北京市公安局海淀分局对公司原全资子公司上海移通网络有限公司的原股东涉嫌合同诈骗案刑事立案，截至报告期末，该刑事案件已进入公诉程序。 ②仲裁事项进展 2020年2月24日，公司与控股股东久其科技共同向上海仲裁委员会（以下简称“仲裁委”）递交了《仲裁申请书》，申请裁决撤销公司及久其科技于2017年1月20日签署的《北京久其软件股份有限公司、北京久其科技投资有限公司与 Etonenet(HongKong)Limited、黄家骁、张迪新收购上海移通网络有限公司、上海恒瑞网络信息有限公司之总协议书》，同时申请裁决Etonenet(HongKong)Limited（以下简称“香港移通”）及其相关方向公司及久其科技返还已支付的全部对价款项合计约11.952亿元，并承担仲裁费、律师费等费用。该次仲裁申请已于2020年4月9日获得仲裁委受理，并定于2020年8月21日开庭仲裁。后因上述刑事案件已进入公诉程序，为尽量减少公司损失、保护中小股东利益，经公司管理层与代理律师审慎沟通，公司于开庭前向仲裁委递交了撤回仲裁申请书。截至报告期末，公司已收到仲裁委同意公司撤回该申请的通知。 此外，香港移通申请裁决公司向其支付相关股权交易尾款的事项于2020年8月9日开庭仲裁，截至报告期末，上海仲裁委员会将该仲裁纠纷案的审理期限延长至2020年11月30日。 上述具体情况详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于仲裁事项的公告》（公告编号2020-040）、《关 于仲裁、申诉事项的进展公告》（公告编号2020-061）、《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号2020-076）、《关于仲裁事项延长审理期限的公告》（公告编号2020-077）、《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号2020-082）、《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号2020-090）、《关于仲裁事项延长审理期限的公告》（公告编号2020-096）。后续若有相关案件的进展，公司将按照相关规定及时履行信息披露义务。 2、华夏电通拟挂牌新三板的进展情况 公司于2020年6月10日召开的第七届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于全资子公司北京华夏电通科技有限公司拟申请新三板挂牌的议案》，公司为了更好地助力华夏电通实现智慧司法的发展战略，支持其在符合国家法律法规和政策的情况下筹划新三板挂牌并申报精选层。 公司于2020年8月7日召开的第七届董事会第十一次（临时）会议审议通过了《关于控股子公司拟股份制改制的议案》，同意华夏电通以2020年6月30日为基准日，采用整体变更的方式，以华夏电通的现有股东作为发起人，采取发起设立的方式将华夏电通整体变更为股份有限公司。截至报告期末，华夏电通已完成本次改制的工商变更登记，并收到换发的营业执照。 上述具体情况详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司北京华夏电通科技有限公司拟筹划新三板挂牌的公告》（公告编号2020-063）、《关于控股子公司拟股份制改制的公告》（公告编号2020-081）、《关于控股子公司完成股份制改制的公告》（公告编号2020-088）。目前华夏电通的新三板挂牌工作仍在有序推进中，公司将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务。 √适用□不适用 2019年1月28日，经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用自有或自筹资金以集中竞价交易以及法律、法规许可的其他方式回购公司股份。截至2020年1月22日，本次回购股份方案已实施完毕，公司累计回购股份数量为8,294,433 股，占公司总股本的1.1662%，最高成交价为9.64元/股，最低成交价为5.56元/股，成交总金额为60,092,542.04元（不含交易费用），回购实施情况符合公司股份回购方案及相关法律法规的要求。 本次股份回购事项的审批及进展情况均已公告，详细内容可查阅公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。本次回购的股份拟全部用于员工持股计划或者股权激励计划。公司后续将适时相应制定员工持股计划或者股权激励计划并予以实施，并按规定履行决策程序和信息披露义务。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 公司于2020年3月23日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，变更“久其政务研发中心建设项目”“下一代集团管控平台”“数字营销运营平台”和“政企大数据平台”四个项目剩余的募集资金用途，用于永久补充流动资金。具体变更原因及相关项目进展情况如下： （1）久其政务研发中心建设项目 该项目系基建工程项目，项目实施地点在北京，在2014年完成土地使用权购置后，该项目就启动了报批和建设有关工作。虽然公司一直以来积极协调施工、监理等单位推进工程进度，但在建设期间，该项目仍然不可避免地受较强持续雨水天气致地基工程中断、北方秋冬季节空气重污染预案限制工程开工，以及北京召开重要会议或