航发科技：2020年第三季度报告

公司代码：600391 中国航发航空科技股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人杨育武、主管会计工作负责人吴华及会计机构负责人（会计主管人员）周独军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 3.1.1资产负债表项目（1）货币资金2020年9月30日期末数为150,865,172.88元，比年初减少41.87%，主要为公司积极压降带息负债规模归还借款。（2）应收账款2020年9月30日期末数为573,465,860.76元，比年初减少34.65%，主要为受疫情影响，外贸收入有所降低，同时收回前期应收款。 （3）其他应收款2020年9月30日期末数为3,782,498.14元，比年初减少59.35%，主要为子公司法斯特收到退还的海关保证金。（4）存货2020年9月30日期末数为2,754,928,376.75元，比年初增加35.05%，主要为确保公司内贸航空及衍生产品收入实现稳定、持续增长，对该部分产品积极备料及投产。（5）其他流动资产2020年9月30日期末数为25,445,592.25元，比年初增加94.73%，主要为公司增值税留抵税额增加。（6）在建工程2020年9月30日期末数为165,973,145.28元，比年初增加33.23%，主要为子公司中国航发哈轴设备投入增加。（7）长期待摊费用2020年9月30日期末数为25,208.34元，比年初减少75.00%，主要为子公司中国航发哈轴摊销设备租赁款。（8）其他非流动资产2020年9月30日期末数为52，698，835.48元，比年初增加189.97%，主要为预付工程设备款增加。（9）应付票据2020年9月30日期末数为246,276,597.54元，比年初减少35.47%，主要为票据到期支付。（10）应付账款2020年9月30日期末数为1,808,075,067.48元，比年初增加38.84%，主要为应付采购款暂未到付款期。（11）合同负债2020年9月30日期末数为276,013,577.95元，比年初增加282.15%，主要为收到销售合同预收款增加。（12）应交税费2020年9月30日期末数为5,238,977.08元，比年初增加64.60%，主要为子公司中国航发哈轴根据规定预提企业所得税，未到预交期。（13）一年内到期的非流动负债2020年9月30日期末数为150,000,000.00元，比年初减少76.19%，主要为公司归还已到期的借款。（14）长期借款2020年9月30日期末数为470,000,000.00元，比年初增加88.00%，主要为公司新增长期借款。（15）专项储备2020年9月30日期末数为40,018,227.15元，比年初增加35.10%，主要为按上年收入比例计提安全生产费，公司已按计划进行使用，使用金额小于计提。（16）未分配利润2020年9月30日期末数为-43,699,095.45元，比年初减少393.64%，主要为疫情对国际航空业产生重大冲击，公司转包订单减少；同时受本期产品结构变化影响，本期经营亏损。 3.1.2利润表项目 （1）财务费用2020年3季度累计发生数为34,849,406.58元，比上年同期减少39.01%，主要为公司积极压降带息负债规模，利息支出减少，公司本期平均带息负债规模为129,951.47万元，较上年同期平均带息负债下降36.41%。 （2）信用减值损失2020年3季度累计发生数为3,268,165.92元，比上年同期减少计提372.76%，主要为子公司中国航发哈轴因积极清收1年以上应收账款，预期信用损失率降低，导致预计损失减少。 （3）资产减值损失2020年3季度累计发生数为-285,935.55元，比上年同期减少计提96.09%，主要为公司存货发生减值的金额同比减少。 （4）资产处置收益2020年3季度累计发生数为-542,686.81元，上年同期为收益，其主要为本年处置非流动资产为损失。 （5）营业外支出2020年3季度累计发生数为294,823.52元，比上年同期减少94.15%，主要为上期列支产品质量损失，本期未发生相关费用。 （6）归属于母公司所有者的净利润2020年3季度累计发生数为-58,581,130.56元，比上年同期减少188.40%，主要为疫情对国际航空业产生重大冲击，公司转包订单减少；同时受本期产品结构变化影响，本期净利润同比减少。 3.1.3现金流量表项目 （1）2020年前三季度经营活动产生的现金流量净额为296,052,131.61元，比上年同期增加流入208.70%，主要为①销售商品、提供劳务收到的现金本期发生2,179,969,001.94元，较上年同期增加28.73%，主要为公司本期积极清收货款，分项分月清收并按月跟踪，清收效果较好；②支付的税费本期发生16,084,882.26元，较上年同期减少65.81%，主要由于支付税费减少及上期支付滞纳金。 （2）2020年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-107，362，926.21元，比上年同期增加流出38.85%，主要为本期固定资产投资达到付款条件，资金支付增加。 （3）2020年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为-279,118,822.39元，比上年同期增加流出405.68%，主要为公司加强货款回收，强化运营资金管理，积极压降带息负债规模归还借款。 （4）2020年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为-6,079,417.52元，比上年同期增加流出8,773,748.36元，主要为本期期末美元汇率较期初降低，上年同期期末汇率较期初增加。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明 √适用□不适用 公司2020年全年业绩的实现受宏观政策、市场环境、公司运营等多方面的因素影响，尤其是今年发生的疫情对国际航空业产生重大冲击，公司转包业务订单受到较大影响，全年能否实现扭亏存在不确定性。四季度，公司将继续狠抓内贸航空生产，积极降本挖潜、提质增效，最终经营业绩情况以公司经审计的财务报告为准。 公司将根据全年业绩情况及时履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。