新经典：2020年第三季度报告

一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈明俊、主管会计工作负责人李全兴及会计机构负责人（会计主管人员）刘蕊保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用（一）资产负债表相关项目重大变动情况分析1、货币资金：期末余额比年初余额增加262,567,426.39元，增长71.16%，主要系报告期末理财产品到期所致；2、交易性金融资产：期末余额比年初余额减少319,453,147.91元，下降32.81%，主要系报告期末理财产品到期转入货币资金所致；3、应收账款：期末余额比年初余额增加77,789,084.00元，增长77.13%，主要系报告期内受疫情影响，下游客户结款延迟支付所致；4、在建工程：期末余额比年初余额增加49,586,993.46元，本期末新增此项，主要系报告期“新经典发行总部基地项目（一期）”动工所致；5、商誉：期末余额比年初余额增加15,744,570.45元，增长134.46%，主要系报告期收购海外公司所致；6、预收款项：期末余额比年初余额减少13,342,393.48元，主要系本报告期预收账款由于发货确认 收入、根据新收入准则计入合同负债所致； 7、合同负债：期末余额比年初余额增加3,353,389.58元，主要系本报告期预收款项根据新收入准则计入合同负债所致；8、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少4,177,301.20元，下降40.05%，主要系报告期支付上期已计提年终奖所致；9、应交税费：期末余额比年初余额增加5,047,254.20元，增长49.43%，主要系报告期末应交企业所得税增加所致；10、其他综合收益：期末余额比年初余额减少6,149,239.33元，下降155.20%，主要系报告期外币财务报表折算所致。 （二）利润表相关项目重大变动情况分析 1、管理费用：2020年1-9月发生额为32,359,815.11元，比上年同期发生额减少14,711,602.99元，下降31.25%，主要系报告期股权激励摊销费用的减少、pageone书店和分销业务剥离所致；2、其他收益：2020年1-9月发生额为3,586,673.96元，比上年同期发生额减少33,183,699.07元，下降90.25%，主要系报告期尚未收到中新天津生态城的财政补贴所致；3、营业外支出：2020年1-9月发生额为5,770,024.20元，比上年同期发生额增加3,452,201.31元，主要系报告期公益性捐赠支出增加所致；4、其他综合收益的税后净额：2020年1-9月发生额为-6,052,485.85元，比上年同期发生额减少8,019,780.57元，主要系报告期外币财务报表折算所致。 （三）现金流量表相关项目重大变动情况分析 1、经营活动产生的现金流量净额：2020年1-9月现金流量净额为70,623,470.54元，上年同期现金流量净额为145,233,312.11元，主要系报告期内受疫情影响，下游客户结款延迟支付所致；2、投资活动产生的现金流量净额：2020年1-9月现金流量净额为263,874,116.10元，上年同期现金流量净额为-98,012,074.57元，主要系公司赎回的理财金额远大于支付的理财金额所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：2020年1-9月现金流量净额为-65,871,612.25元，上年同期现金流量净额为-86,916,852.97元，主要系公司报告期收到第二期股权激励行权款所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用