焦点科技：2020年第三季度报告

公告编号：2020-087 焦点科技股份有限公司 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人沈锦华、主管会计工作负责人顾军及会计机构负责人(会计主管人员)李思瑞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 一、合并资产负债表项目： 1.预付款项：期末余额为2,155.95万元，比上年末增加1,134.03万元，增长110.97%，主要系预付广告宣传费及货款增加所致；2.存货：期末余额为1,716.10万元，比上年末增加1,325.65万元，增长339.52%，主要系待售库存商品增加所致；3.其他流动资产：期末余额为5,251.16万元，比上年末增加5,058.46万元，增长2625.09%，主要系公司首次执行新收入准则，将向销售人员一次性发放的提成，确认为合同取得成本，并根据收入确认进度进行摊销所致，提供服务剩余时间在12个月以内的合同取得成本通过“其他流动资产”科目核算；4.长期股权投资：期末余额为7,608.21万元，比上年末增加3,019.83万元，增长65.81%，主要系本期内新增对南京百年丁家健康咨询管理有限公司的股权投资所致；5.在建工程：期末余额为48,827.27万元，比上年末增加12,751.02万元，增长35.34%，主要系本期内焦点大厦及附属工程施工投入增加所致；6.开发支出：期末余额为1,446.95万元，比上年末增加1,044.08万元，增长259.16%，主要系本期内研发项目的开发进度推进，导致资本化金额增加所致；7.其他非流动资产：期末余额为385.88，比上年末增加167.42万元，增长76.64%，主要系公司首次执行新收入准则，将销售人员一次性发放的提成，确认为合同取得成本，并根据收入确认进度进行摊销所致，提供服务剩余时间在12个月以上的合同取得成本通过“其他非流动资产”科目核算；8.应付账款：期末余额为21,646.61万元，比上年末增加5,472.10万元，增长33.83%，主要系本期内应付工程施工款增加所致；9.合同负债：期末余额为62,064.68万元，上年末余额为0，主要系公司首次执行新收入准则，原通过“预收账款”、“其他流动负债”和“递延收益”核算的尚未提供服务的款项转入“合同负债”科目核算所致；10.应交税费：期末余额为2,109.87万元，比上年末增加909.49万元，增长75.77%，主要系本期末应交所得税增加所致；11.递延所得税负债：期末余额为7,915.86万元，比上年末增加2,994.75万元，增长60.85%，主要系其他权益工具投资的公允价值增加，导致递延所得税负债增加所致；12.其他综合收益：期末余额为34,187.71万元，比上年末增加16,229.56万元，增长90.37%，主要系其他权益工具投资的公允价值增加所致； 二、合并利润表项目： 1.财务费用：报告期内财务费用为-319.47万元，较上年同期减少74.43万元，下降30.37%，主要系利息收入增加所致； 2.其他收益：报告期内其他收益为3,066.75万元，较上年同期增加2,253.16万元，增长276.94%,主要系本期内收到的政府补贴增加所致； 3.投资收益&公允价值变动收益：报告期内投资收益为936.98万元，公允价值变动收益为211.40万元，分别较上年同期减少5,959.05万元和1,117.38万元，分别下降86.41%和84.09%，主要系报告期内交易性金融资产公允价值波动所致； 4.所得税费用：报告期内所得税费用为1,890.28万元，较上年同期减少1,339.50万元，下降41.47%，主要系利润同比下降导致计提所得税费用减少所致。 三、合并现金流量表项目： 1.报告期内经营活动产生的现金流量净额为22,265.98万元，较上年同期增加33,747.64万元，增长293.93%，主要系中国制造网服务现金回款增加，以及下属子公司南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司收回部分贷款所致； 2.报告期内投资活动产生的现金流量净额为-15,721.78万元，较上年同期减少9,638.51万元，下降158.44%，主要系本期内支付的投资款增加所致； 3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-17,576.00万元，较上年同期减少5,142.30万元，下降41.36%，主要系本期内支付的现金股利增加所致。 四、截至2020年9月30日，中国制造网（Made-in-China.com）共有注册收费会员21,650位，较上年末增加2,861位。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 √适用□不适用 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 2009年9月27日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1014号《关于核准焦点科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,938万股，每股面值1元，每股发行价格为42元。本公司共募集资金123,396万元，扣除发行费用4,911.93万元，募集资金净额为118,484.07万元，其中超募资金87,247.07万元。该募集资金于2009年12月2日全部到位，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）（原：上海众华沪银会计师事务所有限公司）沪众会验字(2009)第4025号验资报告审验确认。 截至2020年9月30日，本公司累计使用募集资金1,289,983,915.36元，尚未使用的募集资金余额为207,264,243.13元（含募集资金到位后的利息收入和理财收入）。 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 焦点科技股份有限公司2020年10月30日