华润双鹤：2020年第三季度报告

公司代码：600062 华润双鹤药业股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人冯毅、主管会计工作负责人范彦喜及会计机构负责人(会计主管人员)于长久保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持 股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 3.1.1资产负债表项目变动 其他流动资产较期初减少139,798,936.63元，降幅87.53%，主要是以摊余成本计量的理财产品投资减少所致。 投资性房地产较期初增加17,953,091.27元，增幅70.20%，主要是总部厂房对外出租转入投资性房地产所致。 在建工程较期初增加105,868,122.41元，增幅43.35%，主要是河南双鹤华利药业有限公司迁建、安徽双鹤药业有限责任公司生产线改造等项目投入增加所致。 其他非流动资产较期初增加22,741,873.91元，增幅129.95%，主要是本期加大工程项目投资，预付工程款及设备款增加所致。 合同负债较期初减少125,027,037.02元，降幅56.35%，主要是上年末已收款未销售的产品本年销售所致。 其他应付款较期初增加311,102,734.33元，增幅32.67%，主要是本期预提费用增加所致。 一年内到期的非流动负债较期初减少6,847,675.38元，降幅90.58%，主要是上年年末一年内到期的银行借款已偿还所致。 3.1.2利润表项目变动 研发费用较同期增加41,654,640.44元，增幅33.71%，主要是本期大力开展药品研发、研发材料及人工等投入增加所致。 财务费用较同期减少25,788,314.55元，降幅754.90%，主要是本期利息费用减少、利息收入增加所致。 利息费用较同期减少5,539,078.79元，降幅67.89%，主要是上期支付华润医药控股有限公司借款利息所致。 利息收入较同期增加20,224,366.39元，增幅165.60%，主要是本期新增银行定期存款大额存单利息收入所致。 投资收益较同期减少6,198,977.18元，降幅75.14%，主要是本期理财投入减少其收益相应减少所致。 对联营企业和合营企业的投资收益较同期减少125,844.70元，降幅275.77%，主要是对合营公司确认投资损失所致。 信用减值损失较同期减少6,331,511.74元，降幅31.72%，主要是款项收回，本期末长账龄的应收账款少于上年同期末所致。 资产减值损失较同期减少22,017,302.84元，降幅100.33%，主要是上年同期计提固定资产减值损失和存货减值损失所致。 资产处置收益较同期增加3,142,576.67元，增幅77.49%，主要是机器设备处置损失减少所致。 营业外收入较同期减少3,437,782.32元，降幅80.99%，主要是上年同期无法支付的款项和赔偿收入大于本期所致。 营业外支出较同期增加10,473,515.37元，增幅241.55%，主要是本期新冠肺炎疫情，公司公益捐赠支出增加及武汉滨湖双鹤药业有限责任公司确认停工损失所致。 外币财务报表折算差额较同期减少10,223.37元，降幅169.73%，主要是汇率变动所致。 3.1.3现金流量表项目变动 收到的税费返还较同期增加1,159,773.68元，增幅134.95%，主要是本期税费返还增加所致。 收回投资收到的现金较同期减少700,000,000.00元，降幅37.84%，主要是本期收回到期理财产品本金减少所致。 取得投资收益收到的现金较同期减少15,925,815.70元，降幅45.89%，主要是本期收到理财收益减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较同期增加2,212,734.37元，增幅203.08%，主要是本期处置设备收现增加所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较同期增加700,000.00元，增幅100%，主要是湖南省湘中制药有限公司(以下简称“湘中制药”)的合营企业湖南湘中天源投资置业有限公司清算，收到处置款所致。 收到其他与投资活动有关的现金较同期增加4,861,098.46元，增幅273.77%，主要是本期收到银行定期存款大额存单利息所致。 投资支付的现金较同期减少556,574,656.16元，降幅30.80%，主要是本期购买理财产品减少所致。 取得借款收到的现金较同期减少32,000,000.00元，降幅100%，主要是上年同期湘中制药取得银行借款所致。 偿还债务支付的现金较同期减少227,100,000.00元，降幅92.17%，主要是上年同期偿还华润医药控股有限公司借款和银行借款所致。 支付其他与筹资活动有关的现金较同期减少4,096,935.82元，降幅99.39%，主要是上年同期支付与股权转让相关的款项所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响较同期减少25,649.43元，降幅166.30%，主要是汇率变动所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用