公牛集团：2020年第三季度报告

公司简称：公牛集团 公牛集团股份有限公司GONGNIU GROUP CO.,LTD 2020年第三季度报告正文 二〇二〇年十月 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人阮立平、主管会计工作负责人张丽娜及会计机构负责人（会计主管人员）罗月波保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用 3.1.1资产负债表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 （1）货币资金：主要系通知性存款和大额存单余额增加所致。 （2）交易性金融资产：主要系划分到交易性金融资产的理财购买金额增加所致。（3）预付款项：主要系预付的货款及未验收的模具款增加所致。（4）存货：主要系本年公司降库存所致。（5）其他流动资产：主要系结构性存款余额增加所致。（6）在建工程：主要系募投项目增加投入所致。（7）长期待摊费用：主要系2020年实施特别人才持股计划所致。（8）递延所得税资产：主要系子公司亏损确认的递延所得税增加所致。（9）短期借款：主要系向银行的借款增加及应收票据贴现增加所致。（10）预收账款:主要系按照新收入准则预收账款重分类至合同负债核算所致。 （11）合同负债：主要系按照新收入准则预收账款重分类至合同负债核算所致。 （12）应交税费：主要系受疫情影响，按规定暂时缓交增值税所致。（13）资本公积：主要系首次公开发行股份及实施股权激励发行股份所致。（14）库存股：主要系股权激励所致。 3.1.2利润表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 （1）销售费用：主要系按新收入准则需将销售货物相关的运输费重分类至主营业务成本核算所致。 （2）利息费用：主要系本年新增短期借款所致。（3）利息收入：主要系大额存单利息收入增加所致。（4）其他收益：主要系本年收到的政府补助较多所致。（5）投资收益：主要系期货平仓损失所致。（6）信用减值损失：主要系应收账款和其他应收款坏账计提增加所致。（7）营业外支出：主要系本年对外捐赠减少所致。 3.1.3现金流量表项目发生大幅变动的情况及原因 单位：元 （1）收到的税费返还：主要系本期收到的出口退税款增加所致。 （2）收到其他与经营活动有关的现金：主要系收到的政府补助增加所致。 （3）收回投资收到的现金：主要系收回了对企业债券投资所致。 （4）取得投资收益收到的现金：主要系本期理财收益增加所致。 （5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：主要系本年资产处置减少所致。 （6）吸收投资收到的现金：主要系本期收到募集资金所致。 （7）取得借款收到的现金：主要系本年增加短期借款所致。 （8）偿还债务支付的现金：主要系本年偿还短期借款所致。 （9）分配股利、利润或偿付利息支付的现金：主要系本年分配股利所致。 （10）支付其他与筹资活动有关的现金：主要系支付相关上市费用所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用