新奥股份：2020年第三季度报告

公司代码：600803 新奥生态控股股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人王玉锁、主管会计工作负责人刘建军及会计机构负责人（会计主管人员）程志岩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 3.1.1资产负债表科目变动情况 （1）交易性金融资产期末较期初增加4,401.72%，主要原因是本报告期公司所属子公司购入理财产品增加所致。 （2）其他应收款期末较期初增加110.63%，主要原因是本报告期公司所属子公司保理业务增加所致。 （3）应收利息期末较期初增加525.07%，主要原因是本报告期公司所属子公司保理业务增加致使应收利息增加所致。 （4）应收股利期末较期初减少43.49%,主要原因是本报告期公司收到合营、联营公司股利款所致。 （5）存货期末较期初减少50.19%，合同资产期末较期初增加25.07亿元，主要原因是本报告期公司按照新收入准则要求，原存货科目中与工程安装业务相关的已完工未结算、在产品（工程施工）计入合同资产所致。 （6）一年内到期的非流动资产期末较期初减少8,671.77万元，主要原因是本报告期公司所属子公司收回一年内到期保理款项所致。 （7）长期应收款期末较期初减少70.49%，主要原因是本报告期公司所属子公司提前偿还融资租赁款其所对应的保证金摊销完毕所致。 （8）长期股权投资期末较期初减少46.45%，主要原因是本报告期公司进行重大资产重组支付交易对价置出SANTOS资产所致。 （9）其他权益工具投资期末较期初增加104.00%，主要原因是本报告期公司参股公司嘉兴市燃气集团有限公司本期公允价值变动以及Santos剩余股权转为其他权益工具投资核算所致。 （10）开发支出期末较期初增加47.13%，主要原因是本报告期公司所属子公司开发线上LNG数据平台项目支出增加所致。 （11）其他非流动资产期末较期初增加36.01%，主要原因是本报告期公司预付股权投资款、设备工程款增加所致。 （12）预收帐款期末较期初减少145.50亿元，合同负债增加159.88亿元，主要原因是本报告期公司执行新收入准则，将预收账款调至合同负债所致。 （13）其他应付款期末较期初增加119.19%，主要原因是本报告期公司进行重大资产重组，暂未支付的现金对价挂账所致。 （14）应付利息期末较期初减少43.26%，主要原因是本报告期公司偿还长期借款及债券利息所致。 （15）一年内到期的非流动负债期末较期初增加780.63%，主要原因是本报告期公司应付债券重分类至一年内到期非流动负债所致。 （16）长期借款期末较期初增加35.24%，主要原因是本报告期公司增加银行贷款所致。 （17）长期应付款期末较期初减少59.88%，主要原因是本报告期公司偿还融资租赁款所致。 （18）递延收益期末较期初减少80.71%,主要原因是本报告期公司将接驳类递延收益重分类至合同负债及其他非流动负债所致。 （19）其他非流动负债期末较期初增加1,196.16%，主要原因是本报告期公司根据新收入准则将接驳类递延收益重分类至其他非流动负债所致。 （20）股本期末较期初增加111.49%，主要原因是本报告期公司因重大资产重组向新奥国际发行股份支付交易对价所致。 （21）资本公积期末较期初减少99.30%，主要原因是本报告期公司因收购同一控制下新奥能源控股有限公司32.8%股权，重大资产置换、发行股份等事项调整资本公积所致。 （22）其他综合收益期末较期初减少59.09%，主要原因是本报告期公司因重大资产重组支付交易对价，转出联信创投长期股权投资因汇率变动累计确认的其他综合收益所致。 （23）盈余公积期末较期初减少1.44亿元，主要原因是本报告期公司因收购同一控制下新奥能源控股有限公司32.8%股权，重大资产置换、发行股份等事项调整盈余公积所致。 （24）未分配利润期末较期初减少66.16%，主要原因是本报告期公司因收购同一控制下新奥能源控股有限公司32.8%股权，重大资产置换、发行股份等事项调整未分配利润所致。 3.1.2利润表科目变动情况 单位：元币种：人民币 （1）财务费用本期较上年同期减少46.22%，主要原因是本报告期公司美元债务汇兑收益增加所致。 （2）利息收入本期较上年同期减少42.37%，主要原因是本报告期公司所属子公司本期对合营、联营企业的借款及委托贷款业务相应减少导致利息收入减少。 （3）投资收益本期较上年同期减少65.88%，主要原因是本报告期由于重要联营公司Santos计提减值损失而确认的投资损失（上年确认投资收益）以及上年同期公司出售农兽药资产确认投资收益所致。 （4）对联营企业和合营企业的投资本期较上年同期减少79.70%，主要原因是本报告期由于重要联营公司Santos计提减值损失而确认的投资损失（上年确认投资收益）所致。 （5）公允价值变动收益本期较上年同期减少109.55%，主要原因是本报告期原油价格下跌和人民币汇率波动引起的公司衍生金融工具亏损所致。 （6）信用减值损失本期较上年同期增加5,285.7万元，主要原因是本报告期公司长账龄应收账款余额增加相应计提信用减值损失增加所致。 （7）资产处置收益本期较上年同期减少630.44%，主要原因是本报告期公司固定资产、无形资产处置净损失增加（上年同期处置土地使用权产生收益）所致。 （8）营业外收入本期较上年同期减少68.52%，主要原因是上年同期公司出售农兽药资产，与之相关的搬迁补助递延收益尚未摊销部分一次性摊销所致。 （9）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少45.08%，主要原因是：1、重要联营公司Santos计提资产减值而确认投资损失（上年确认投资收益）；2、上年同期公司农兽药业务盈利及剥离该业务确认投资收益；3、受甲醇销售价格下跌影响，甲醇业务出现亏损。 （10）其他综合收益的税后净额本期较上年同期减少314.89%，主要原因是本报告期人民币汇率波动引起的公司外币财务报表折算差额所致。 3.1.3现金流量表科目变动情况 单位：元币种：人民币 （1）收到的税费返还本期较上年同期增加50.08%，主要原因是本报告期公司LNG业务收到的进口环节增值税退税增加所致。 （2）收回投资收到的现金本期较上年同期减少52.16%，主要原因是本报告期公司因同一控制下企业合并纳入合并范围的所属子公司理财产品业务减少所致。 （3）取得投资收益收到的现金本期较上年同期减少64.61%，主要原因是本报告期公司收到的合营、联营企业分红款减少所致。 （4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期较上年同期减少54.46%，主要原因是上年同期公司收到处置土地使用权款项所致。 （5）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少88.95%，主要原因是上年同期公司收到出售农兽药资产的股权转让款所致。 （6）收到其他与投资活动有关的现金本期较上年同期减少45.07%，主要原因是本报告期公司与联营、合营企业资金往来减少及到期的商业保理业务减少所致。 （7）投资支付的现金本期较上年同期减少46.55%，主要原因是本报告期公司因同一控制下企业合并纳入合并范围的所属子公司理财产品业务减少所致。 （8）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期增加207.41%，主要原因是本报告期公司因重大资产重组收购同一控制下企业向精选投资支付现金对价所致。 （9）收到其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加36.76%，主要原因是本报告期公司所属子公司财务公司与金融机构同业拆借增加所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、重大资产重组进展情况 公司拟通过资产置换、发行股份及支付现金方式购买公司董事长暨实际控制人王玉锁先生控制的新奥国际、精选投资合计持有的新奥能源369,175,534股股份，并拟采用询价方式向包括新奥控股在内的特定投资者发行股份募集配套资金，在扣除中介机构费用及其他相关费用后，募集配套资金金额将作为支付现金对价收购标的资产（以下简称“本次交易”）。本次交易已经获得中国证券监督管理委员会核准，完成中华人民共和国发展和改革委员会的备案、取得商务部门的批复。报告期内，按照相关法规的要求及公司股东大会的授权，公司已经完成资产置换、发行股份购买资产工作，取得新的营业执照；并按照协议约定完成第一期现金对价279,464万元的支付。具体内容详见公司分别于2020年9月5日、9月12日、9月22日、9月25日披露的临时公告（公告编号：临2020-061、062、071、075）。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用