振德医疗：2020年第三季度报告

公司代码：603301 振德医疗用品股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人鲁建国、主管会计工作负责人金海萍及会计机构负责人（会计主管人员）马淑燕保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 公司主要财务数据的说明： 1、本报告期营业收入较上年同期增加，主要原因系本报告期受疫情影响公司防疫类防护用品（口罩、防护服、隔离衣，以下简称“防疫类防护用品”）销售大幅增加、上年收购英国RocialleHealthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围及公司剔除防疫类防护用品外的业务收入增长共同影响所致。2020年前三季度，公司实现主营业务收入81.09亿元，较上年同期增长531.49%，其中防疫类防护用品实现销售61.07亿元，剔除防疫类防护用品后公司实现主营业务收入20.02亿元，同口径较上年同期增长62.51%。 （1）2020年前三季度，公司实现境内销售20.11亿元,较上年同期增长370.03%，其中防疫类防护用品实现境内销售14.61亿元，剔除防疫类防护用品后公司实现境内销售5.50亿元，同口径较上年同期增长45.79%。其中，剔除防疫类防护用品后公司实现国内市场医院线销售3.84亿元，同口径较上年同期增长35.27%；剔除防疫类防护用品后公司实现国内零售线（包括药店零售线、电商线等）销售1.66亿元，同口径较上年同期增长77.73%。 （2）2020年前三季度，公司实现境外销售60.98亿元，较上年同期增长612.14%，其中防疫类防护用品实现境外销售46.46亿元，剔除防疫类防护用品后公司实现境外销售14.52亿元，同口径较上年同期增长69.89%。 公司报告期内主营业务分产品销售情况如下： 注：2020年前三季度手术感控产品销售收入较上年同期大幅度增长主要原因系公司原有手术感控产品销售增长幅度较大以及上年收购英国Rocialle Healthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围增加手术感控产品销售共同影响。Rocialle Healthcare Limited2020年前三季度实现销售23.95亿元，其中防疫类防护用品实现销售21.97亿元，剔除防疫类防护用品后实现销售1.97亿元。 2、本报告期末总资产较上年度末增加，主要原因系本报告期公司经营产生的利润、预收款、应付账款及应交税费增加共同影响所致。 3、本报告期末归属于上市公司股东的净资产较上年度末增加，主要原因系本报告期公司经营产生利润和部分可转债转股增加净资产所致。 4、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因系本期销售业务增长致销售商品回款增加及预收款大幅增加共同影响所致。 5、本报告期归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加，主要原因系本报告期营业收入较上年同期大幅度增长及业务规模大幅增长提升产品毛利率影响所致。 6、本报告期加权平均净资产收益率较上年同期增加，主要原因系本报告期公司经营产生利润较上年同期大幅度增长和公司净资产增加综合影响所致。 7、本报告期基本每股收益和稀释每股收益较上年同期增加，主要原因系本报告期公司经营产生利润较上年同期大幅度增长所致。 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 说明： 1、货币资金变动原因说明：主要系本报告期销售业务增长致销售商品回款增加、预收款大幅增加、上年收购英国Rocialle Healthcare Limited公司55%股权纳入公司合并报表范围增加期末货币资金以及投资支出增加和预付款增加综合影响所致。 2、交易性金融资产变动原因说明：主要系本报告期公司利用闲置资金进行现金管理余额增加以及远期结售汇约定汇率低于期末即期汇率中间价确认为资产科目影响所致。 3、应收账款变动原因说明：主要系本报告期销售收入大幅增加相应增加应收款项。 4、预付款项变动原因说明：主要系本报告期受疫情影响公司防护产品销售及订单增加相应原料采购增加致期末预付款余额增加。 5、其他应收款变动原因说明：主要系本报告期末应收出口退税金额增加所致。 6、存货变动原因说明：主要系本报告期受疫情影响公司防护产品销售及订单大幅增加相应期末原料及库存商品增加所致。 7、固定资产变动原因说明：主要系本报告期购置资产以及募投项目转固增加固定资产共同影响所致。 9、商誉变动原因说明：主要系本报告期非同一控制合并浙江斯坦格运动护具有限公司60%股权增加商誉所致。 10、递延所得税资产变动原因说明：主要系本报告期收到的与资产相关的政府补助增加所致。 11、其他非流动资产变动原因说明：主要系本报告期信息化系统升级改造建设项目转入无形资产所致。 12、应付票据变动原因说明：主要系本报告期末用于票据结算的材料采购款减少所致 13、应付账款变动原因说明：主要系本报告期受疫情影响公司防护产品原料采购增加相应期末应付款余额增加。 14、合同负债变动原因说明：主要系受疫情影响报告期末公司防护产品订单大幅增加相应预收款余额增加。 15、应付职工薪酬变动原因说明：主要系本期公司员工增加以及涨薪致期末应付职工薪酬增加。 16、应交税费变动原因说明：主要系本报告期销售收入以及利润的增长，致期末应交增值税及所得税增长。17、其他应付款变动原因说明：主要系本报告期随着业务量的增长，期末尚未支付的经营费用增加所致。18、应付债券变动原因说明：主要系本报告期公司部分可转换公司债券转换成股份致期末应付债券减少。19、递延收益变动原因说明：主要系本报告期收到的与资产相关的政府补助增加所致。20、实收资本(或股本)变动原因说明：主要系本报告期公司实施资本公积转增股本以及公司可转换公司债券部分债券转换成股票所致。21、其他权益工具变动原因说明：主要系本报告期公司部分可转换公司债券转换成股份致期末其他权益工具金额减少。22、其他综合收益变动原因说明：主要系本报告期外币财务报表折算差额减少所致。23、未分配利润变动原因说明：主要系本报告期公司经营产生利润增加以及分配股利增加综合影响所致。24、少数股东权益变动原因说明：主要系本报告期内受疫情影响，英国子公司Rocialle HealthcareLimited公司（公司持有其55%股权）实现收入及净利润增加，相应增加Rocialle HealthcareLimited公司所有者权益及少数股东权益。25、营业收入变动原因说明：主要系本报告期受疫情影响公司防疫类防护产品销售大幅增加、上年收购英国RocialleHealthcareLimited公司55%股权纳入公司合并报表范围及公司剔除防疫类防护用品外的业务收入增长共同影响所致。26、营业成本变动原因说明：主要系本报告期因销售增长致成本相应增加所致。27、税金及附加变动原因说明：主要系本报告期销售收入增长致相关营业税金增加所致。28、销售费用变动原因说明：主要系本报告期销售收入增长致销售运费、服务费增加，销售人员数量和薪酬增加，以及上年收购英国Rocialle HealthcareLimited公司55%股权纳入公司合并报表范围增加销售费用等共同影响所致。29、管理费用变动原因说明：主要系本报告期公司业务发展管理人员人数较上年同期增加及薪资水平上升、上年收购英国RocialleHealthcareLimited公司55%股权纳入公司合并报表范围增加管理费用、公司经营管理项目涉及的外部机构费用增加等共同影响所致。30、研发费用变动原因说明：主要系本报告期研发投入增加所致。31、财务费用变动原因说明：主要系本报告期可转换公司债券增加利息费用所致。32、其他收益变动原因说明：主要系本报告期收到的与收益相关的政府补助金额减少所致。33、信用减值损失变动原因说明：主要系本报告期末应收账款余额增加致相应确认的坏账准备金额增加所致。34、资产减值损失变动原因说明：主要系本报告期末原材料增加相应计提的存货跌价金额增加所致。35、所得税费用变动原因说明：主要系本报告期净利润增长致所得税金额增加所致。36、少数股东损益变动原因说明：主要系上年收购英国Rocialle HealthcareLimited公司55%股权纳入公司合并报表范围，且报告期内受疫情影响，RocialleHealthcareLimited公司实现收入及净利润增加，致公司少数股东损益增加。37、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售业务增长致销售商品回款增加及预收款大幅增加共同影响所致。38、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期募集资金投资项目、自筹资金投资项目投入增加及利用闲置资金进行现金管理增加影响所致。39、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还借款增加及分配股利金额增加 所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 （1）可转换公司债券 发行情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2019]2008号）核准，公司于2019年12月公开发行可转换公司债券440万张，每张面值100元，募集资金总额为人民币44,000万元，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币42,969.06万元。上述募集资金已于2019年12月25日划入公司募集资金专项账户，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验[2019]488号《验资报告》。经上海证券交易所自律监管决定书〔2020〕13号文同意，公司发行的4.4亿元可转换公司债券于2020年01月14日起在上海证券交易所上市交易，债券代码为“113555”，债券简称为“振德转债”。 本次发行的可转换公司债券票面利率设定为：第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%，到期赎回价为118元（含最后一期利息）。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，即自2019年12月19日至2025年12月18日；转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即自2020年6月29日至2025年12月18日。公司可转换公司债券的初始转股价格为人民币20.04元/股。 详情请见2019年12月17日披露的《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》、《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要》、2019年12月25日披露的《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换债券发行结果公告》和2020年1月10日披露的《振德医疗用品股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。 转股价股调整情况 2020年6月8日，公司2019年年度权益分派方案实施完毕，公司可转换公司债券的转股价格由20.04元/股调整为14.01元/股。 赎回情况 公司于2020年8月7日召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于不提前赎回“振德转债”的议案》，决定在未来三个月内（即2020年8月8日至2020年11月7日），如公司触发“振德转债”的赎回条款均不行使“振德转债”的提前赎回权利。在此之后若“振德转债”再次触发赎回条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“振德转债”的提前赎回权利。 