贝因美：2020年第三季度报告

证券代码：002570 证券简称：贝因美 贝因美股份有限公司2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人谢宏、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人（会计主管人员）廖银菊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况及原因： （1）交易性金融资产期末数较期初数减少100%（绝对额减少7000万元），主要系本期末银行理财投资到期收回所致。（2）应收款项融资期末数较期初数增长240.24%（绝对额增加2030万元），主要系本期末应收票据增加所致。（3）其他应收款期末数较期初数增长106.34%（绝对额增加2132.32万元），主要系本期末按合同约定的应收股权转让款增加所致。（4）其他流动资产期末数较期初数减少69.82%（绝对额减少9051.41万元），主要系本期末待抵扣增值税进项税额及结构性存款减少所致。（5）长期应收款期末数较期初数减少31.46%（绝对额减少6522.62万元），主要系应收处置达润工厂权益款中1年以的内部分重分类至“一年内到期的非流动资产”所致。（6）在建工程期末数较期初数增长59.65%（绝对额增加3302.91万元），主要系本期末在建工程投入增加所致。（7）其他非流动资产期末数较期初数增长121.67%（绝对额增加1829.07万元），主要系本期末债权投资款增加所致。（8）短期借款期末数较期初数增长15.37%（绝对额增加17067.73万元），主要系本期末取得的银行短期融资款较期初增加所致。（9）合同负债（预收账款）期末数较期初数减少31.75%（绝对额减少929.46万元），主要系本期末预收货款减少所致。（10）应付职工薪酬期末数较期初数减少49.46%（绝对额减少2854.54万元），主要系上年末计提的年终激励在本期发放所致。（11）应交税费期末数较期初数增长48.35%（绝对额增加1902.42万元），主要系期末应交增值税增加所致。（12）其他流动负债期末数较期初数增长180.4%（绝对额增加2504.87万元），主要系本期末应付销售折让款增加所致。（13）长期借款期末数较期初数减少57.93%（绝对额减少19717.28万元），主要系本期末归还银行长期借款所致。（14）库存股期末数较期初数减少57.19%（绝对额减少7662.22万元），主要系本期出售兑现了第二期员工持股计划所致。 2、利润表项目大幅变动情况及原因： （1）财务费用本期数较上年同期数增长32.54%（绝对额增加817.75万元），主要系本期利息支出较上年同期增加所致。（2）投资收益本期数较上年同期数增长35746.75%（绝对额增加5046.51万元），主要系本期转让子公司股权及基金投资产生的收益较上年同期增加所致。（3）信用减值损失本期数较上年同期数减少74.99%（绝对额减少3318.39万元），主要系本期计提的应收账款坏账准备同比较少所致。（4）资产减值损失本期数较上年同期数减少47.71%（绝对额减少1074.31万元），主要系本期计提的存货跌价准备同比减少所致。（5）资产处置收益本期数较上年同期数减少99.89%（绝对额减少963.84万元），主要系本期处置闲置资产取得的收益同比减少所致。 （6）营业利润本期数较上年同期数增长156.32%（绝对额增加17244.39万元），主要系本期销售收入增加，相应毛利较上年同期增加，同时销售费用及管理费用同比减少所致。（7）营业外支出本期数较上年同期数减少96.39%（绝对额减少489.19万元），主要系上年同期生产性生物资产毁损报废所致。（8）利润总额本期数较上年同期数增长156.22%（绝对额增加17712.68万元），主要系本期销售收入增加，相应营业利润较上年同期增加所致。（9）所得税费用本期数较上年同期数增长165.22%（绝对额增加1391.06万元），主要系本期盈利子公司应纳税所得额较上年同期增加所致。（10）净利润本期数较上年同期数增长155.5%（绝对额增加16321.61万元），主要系本期销售收入增加，相应利润总额较上年同期增加所致。（11）归属于母公司所有者的净利润本期数较上年同期数增长147.95%（绝对额增加15674万元），主要系本期销售收入增加，相应利润总额较上年同期增加所致。 3、现金流量表项目大幅变动情况及原因： （1）收到的税费返还本期数较上年同期数减少73.82%（绝对额减少683.08万元），主要系本期收到的税收返还较上年同期减少所致。（2）收到其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数增长132.13%（绝对额增加19509.65万元），主要系本期收回的经营性银行保证金较上年同期增加所致。（3）支付的各项税费本期数较上年同期数减少64.75%（绝对额减少21493.62万元），主要系本期缴纳的增值税较上年同期减少所致。（4）支付其他与经营活动有关的现金本期数较上年同期数减少34.27%（绝对额减少31377.6万元），主要系本期支付的经营性银行保证金较上年同期减少所致。（5）经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长137.34%（绝对额增加8561.14万元），主要系本期收回的经营性银行保证金较上年同期增加，同时缴纳的增值税较上年同期减少所致。（6）取得投资收益收到的现金本期数较上年同期数增长3635.29%（绝对额增加908.05万元），主要系本期收到基金投资收益所致。（7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期数较上年同期数减少98.21%（绝对额减少1975.18万元），主要系本期处置固定资产收到的款项较上年同期减少所致。（8）收到其他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数增长111.4%（绝对额增加4570.08万元），主要系本期收回的银行理财投资较上年同期增加所致。（9）投资活动现金流入小计本期数较上年同期数增长103%（绝对额增加6322.64万元），要系本期收回的银行理财投资较上年同期增加所致。（10）支付其他与投资活动有关的现金本期数较上年同期数增长36.85%（绝对额增加807.83万元），主要系本期银行定期存款投资较上年同期增加所致。（11）投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长91.38%（绝对额增加4047.45万元），主要系本期收回的银行理财投资较上年同期增加所致。（12）吸收投资收到的现金本期数较上年同期数减少97.61%（绝对额减少5656.89万元），主要系上年同期收到员工持股计划股份认购款所致。（13）收到其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增长644.86%（绝对额增加63447.55万元），主要系本期票据贴现收到的现金较上年同期增加所致。 （14）筹资活动现金流入小计本期数较上年同期数增长52.9%（绝对额增加53084.04万元），主要系本期票据贴现收到的现金较上年同期增加所致。（15）支付其他与筹资活动有关的现金本期数较上年同期数增长931.91%（绝对额增加38319.77万元），主要系本期支付的票据保证金较上年同期增加所致。（16）筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长112.57%（绝对额增加20467.71万元），主要系本期票据贴现收到的现金较上年同期增加所致。（17）现金及现金等价物净增加额本期数较上年同期数增长114.62%（绝对额增加33136.05万元），主要系本期经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流净额较上年同期均有所增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、2017年1月23日，公司召开第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于参与发起设立保险公司的议案》。公司拟通过全资子公司黑龙江贝因美乳业有限公司参与发起设立华大健康保险股份有限公司，该公司注册资本为15亿元人民币，其中黑龙江贝因美乳业有限公司拟以自有资金出资22,500万元，占注册资本的15%，具体详见2017年1月25日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于参与发起设立保险公司的公告》（公告编号：2017-002）。由于国家机构改革，相关政策发生变化，华大保险项目需要重新申报。待取得新的进展，公司将及时履行披露义务。 2、2020年6月10日，公司召开第七届董事会第三十一次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，同意公司以万隆（上海）资产评估有限公司出具的《贝因美股份有限公司拟股权转让涉及的上海贝因美食品销售有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（万隆评报字[2020]第10353号）以人民币1,791.00万元将全资子公司上海贝因美食品销售有限公司100%股权转让予杭州洋驼贸易有限公司和自然人叶峰。具体详见2020年6月11日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于转让全资子公司股权的公告》（公告编号：2020-056）。截至本公告披露日，杭州洋驼贸易有限公司和叶峰已支付完第一期和第二期股权转让款，上述股权转让事项已完成工商变更登记。依据股权转让协议约定，剩余股权转让款将于2020年12月31日前支付完毕。待取得新的进展，公司将及时履行披露义务。 3、2020年9月4日，公司召开第七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，同意公司以万隆（上海）资产评估有限公司出具的《贝因美股份有限公司拟股权转让涉及的杭州新美营销管理有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（万隆评报字[2020]第10466号）以人民币1,785.36万元将全资子公司杭州新美营销管理有限公司100%股权转让予上海育博营养食品有限公司。具体详见2020年9月5日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于转让全资子公司股权的公告》（公告编号：2020-087）。截至本公告披露日，上海育博营养食品有限公司已支付第一期股权转让款990万元，上述股权转让事项已完成工商变更登记。依据股权转让协议约定，剩余股权转让款将于2020年12月1日前支付完毕。待取得新的进展，公司将及时履行披露义务。 4、2019年5月14日，公司召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于<贝因美婴童食品股份有限公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<贝因美婴童食品股份有限公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期员工持股计划相关事项的议案》。上述议案已经公司2019年度第二次临时股东大会审议通过。2019年7月10日，公司召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于调整第二期员工持股计划认购份额的议案》，相应调整了《第二期员工持股计划（修订稿）》。本期员工持股计划股票来源为公司2018年10月26日至2018年12月26日期间已回购的公司股票20,101,239股，第二期员工持股计划以4.7元/股受让不超过13,768,440股，以0元受让不超过6,332,799股。2019年7月30日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《