凯美特气：2020年第三季度报告

证券代码：002549 证券简称：凯美特气 湖南凯美特气体股份有限公司 2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人祝恩福、主管会计工作负责人徐卫忠及会计机构负责人(会计主管人员)伍细元声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用（1）货币资金期末38,945.74万元，较年初26,736.13万元增加12,209.61万元，增幅45.67%，主要原因为经营活动导致净增加现金11,647.44万元,购买及赎回到期定期存款净增加现金458.33万元所致。（2）应收款项融资期末1,658.98万元，较年初1,121.69万元增加537.29万元，增幅47.90%，主要原因为采用银行承兑汇票结算的客户增加所致。（3）存货期末2,699.53万元，较年初1,764.21万元增加935.32万元，增幅53.02%，主要原因为库存商品增加所致。（4）其他流动资产期末15,109.58万元，较年初23,957.83万元减少8,848.25万元，减幅36.93%，主要原因为银行理财产品到期赎回减少所致。（5）固定资产期末82,090.02万元，较年初60,735.73万元增加21,354.29万元，增幅35.16%，主要原因为岳阳电子气体公司和福建凯美特公司项目投产转资所致。（6）在建工程期末3,077.95万元，较年初24,168.25万元减少21,090.30万元，减幅87.26%，主要原因为岳阳电子气体公司项目投产转资减少在建工程14,920.39万元及福建凯美特公司项目投产转资减少在建工程6,019.10万元所致。（7）其他非流动资产期末4,176.35万元，较年初6,669.00万元减少2,492.65万元，减幅37.38%，主要原因为福建凯美特公司及湖南凯美特公司预付设备款来发票转入在建工程核算所致。（8）短期借款期末34,031.45万元，较年初26,035.42万元增加7,996.02万元，增幅30.71%，主要原因为湖南凯美特公司本期增加银行流动贷款所致。（9）应付票据期末715.45万元，较年初1,116.25万元减少400.80万元，减幅35.91%，主要原因为湖南凯美特公司本期承兑汇票到期支付水电款所致。（10）预收款账期末0万元，较年初285.90万元减少285.90万元，减幅100.00%，主要原因为执行新收入准则后科目重分类所致。（11）合同负债期末311.64万元，较年初0万元增加311.64万元，增幅100.00%，主要原因为执行新收入准则后科目重分类所致。（12）应付职工薪酬期末58.38万元，较年初552.35万元减少493.97万元，减幅89.43%，主要原因为本期支付已计提的职工奖金款项所致。（13）应交税费期末718.06万元，较年初305.83万元增加412.23万元，增幅134.79%，主要原因为湖南凯美特公司、惠州凯美特公司、福建福源凯美特公司本期计提尚未缴纳应交所得税 额所致。 （14）一年内到期的非流动负债期末4,110.69万元，较年初2,866.62万元增加1,244.07万元，增幅43.40%，主要原因为岳阳电子气体公司和福建凯美特公司一年内需偿付的长期借款分别增加2,903.65万元和343.32万元及海南凯美特公司一年内需偿付的长期借款减少2,002.90万元所致。 （15）专项储备期末990.06万元，较年初752.84万元增加237.22万元，增幅31.51%，主要原因为湖南凯美特公司、安庆凯美特公司、海南凯美特公司本期计提的安全费用未全部使用完所致。 （16）少数股东权益期末194.89万元，较年初2,976.93万元减少2,782.03万元，减幅93.45%，主要原因为本期收购福建福源凯美特公司其他股东20%股权所致。 （17）销售费用本期发生额为1,710.02万元，较上期4,429.76万元减少2,719.74万元，减幅61.40%，主要原因为执行新收入准则后将运输费归集至合同履约成本科目导致本科目减少所致。 （18）管理费用本期发生额为5,039.48万元，较上期3,807.02万元增加1,232.46万元，增幅32.37%，主要原因为本期福建凯美特公司及岳阳电子气体公司从建设期转入试生产运行期人员基本配备齐后相应管理费用增加所致。 （19）财务费用本期发生额为942.51万元，较上期275.47万元增加667.04万元，增幅242.15%，主要原因为项目转资项目贷款利息转入财务费用核算加相应利息支出增加且理财产品利息收入在投资收益核算所致。 （20）其他收益本期发生额为2,442.86万元，较上年同期1,779.45万元增加663.41万元，增幅37.28%，主要原因为湖南凯美特公司本期收到政府补助款比上年同期增加所致。 （21）投资收益本期发生额为412.40万元，较上期86.91万元增加325.49万元，增幅374.51%，主要原因为理财产品利息收入增加所致。 （22）公允价值变动收益本期发生额为0万元，较上期9.17万元增加9.17万元，增幅100.00%，主要原因为岳阳电子气体公司上期远期结汇业务因人民币兑美元汇率变动所致。 （23）信用减值损失本期发生额为-12.75万元，较上期0万元增加12.75万元，增幅100.00%，主要原因为本期计提的其他应收款坏账准备减少所致。 （24）资产减值损失本期发生额为-29.56万元，较上年同期-64.63万元损失减少35.08万元，减幅54.27%，主要原因为安庆凯美特公司液化气、戊烷产品的成本高于市场售价而提取存货跌价准备所致。 （25）资产处置收益本期发生额为0.10万元，较上年同期-12.44万元增加12.54万元，增幅100.78%，主要原因为长岭凯美特公司上年同期项目改造处置固定资产产生损失所致。 （26）营业外收入8.80万元，较上期同期680.47万元减少671.67万元，减幅98.71%，主要原因为海南凯美特公司上期有供应商违约金所致。 （27）营业外支出本期发生额为129.32万元，较上期213.91万元减少84.60万元，减幅39.55%， 主要原因为长岭凯美特公司本期资产报废损失减少所致。 （28）所得税费用本期发生额为548.97万元，较上期1,451.42万元减少902.45万元，减幅62.18%，主要原因为本期应纳税所得额减少所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 详见下表报告期内重要事项概述以及相关临时公告。 □适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 □适用√不适用 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 □适用√不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表