江中药业：2020年第三季度报告

一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人卢小青、主管会计工作负责人李小俊及会计机构负责人（会计主管人员）周违莉保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 注：公司2020年6月实施《公司2019年度利润分配方案》后，总股本由52,500万股增加至63,000万股。根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，报告期内，各比较期间的归属于上市公司股东的基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益按照调整后股数重新计算。 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用1、货币资金期末余额为2.91亿元，较上年末下降6.37亿元，降幅68.65%，主要系本期将部分货币资金用于购买银行保本型理财产品，以提高流动资金的收益所致。2、交易性金融资产期末余额为16.36亿元，较上年末增长9.82亿元，增幅150.16%，主要系购买的银行理财产品较上年增加所致。3、应收票据期末无余额，较上年末下降8.96亿元，降幅100%，主要系：（1）为提高流动资金收益，本期将票据贴现后用于购买保本型理财产品；（2）本期将符合条件的应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。4、应收款项融资期末余额为5.68亿元，较上年末增长5.29亿元，大幅增长主要系本期将符合条件的应收票据重分类至应收款项融资所致。5、一年内到期的非流动资产期末余额为655万元，上年末无余额，主要系本期将一年内到期的债权投资重分类至此项目所致。6、其他流动资产期末余额为628万元，较上年末下降5,036万元，降幅88.91%，主要系上年购买了保本保收益理财产品，本期无此业务所致。7、债权投资期末余额为1.81亿元，较上年末增长1.7亿元，大幅增长主要系本期以自有闲置资金在珠海华润银行办理定期存款业务所致。8、其他非流动资产期末余额为0.26亿元，较上年末增长0.22亿元，增幅615.90%，主要系预付的工程及设备款较上年末增长所致。9、应付账款期末余额为0.35亿元，较上年末下降0.21亿元，降幅37.22%，主要系本期应付材料款较上年末减少所致。10、合同负债期末余额为0.73亿元，较上年末下降0.39亿元，降幅35.11%，主要系本期预收货款较上年末减少所致。11、应付职工薪酬期末余额为0.55亿元，较上年末下降0.61亿元，降幅52.39%，主要系本期发放了上年末计提的年度绩效薪酬所致。12、投资收益本期发生额为-196万元，较上年同期下降1,439万元，降幅115.76%，主要系本期保本保收益银行理财产品以及对外委托贷款收益同比减少所致。13、公允价值变动损益本期发生额为705万元，主要系本期购买保本型理财产品确认公允价值变动损益所致。14、信用减值损失本期发生额为-163万元，较上年同期下降444万元，降幅158.34%，主要系本期计提应收款项坏账准备较上年同期增加所致。15、营业外支出本期发生额为95万元，较上年同期下降112万元，降幅54.23%，主要系本期对外捐赠、固定资产报废支出同比减少所致。 16、经营活动产生的现金流量净额本期发生额为7.15亿元，较上年同期增长0.73亿元，增幅11.35%，主要系营业收入较上年同期有所增长，且收款中现金回款占比提升引起经营活动现金流入增加所致。 17、投资活动产生的现金流量净额本期发生额为-11.88亿元，较上年同期-5.36亿元流出增加6.52亿元，主要系公司本期利用闲置资金购买银行理财产品所致。 18、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额为-1.63亿元，较上年同期-2.17亿元流出减少0.54亿元，主要系上年同期归还无息项目扶持资金0.7亿元，本期无此业务所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、委托贷款情况 2018年2月，公司与华夏银行南昌分行、江西省长荣汽车销售有限公司签订《委托贷款合同》，将本公司自有资金1,350万元贷款给江西省长荣汽车销售有限公司，贷款期限3年，年利率5.70%。截止报告期末，公司尚余675万元贷款未到期。2020年1-9月，公司确认投资收益35万元。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用