金徽酒：2020年第三季度报告

金徽酒股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人周志刚、主管会计工作负责人谢小强及会计机构负责人（会计主管人员）樊兰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 1.营业收入下降的主要原因是：受新冠疫情影响，公司一季度收入较上年同期下降33.37%。随着疫情防控形势逐步好转，公司二季度销售逐步恢复，二季度收入较上年同期增长22.70%，三季度收入较上年同期增长14.42%。但疫情对市场的影响仍在持续，因此公司本期收入较上年同期有所下降。 2.归属于上市公司股东的净利润下降的主要原因是：受新冠疫情影响，公司一季度利润较上年同期下降47.00%。随着疫情防控形势逐步好转，公司二季度销售逐步恢复，二季度利润较上年同期增长141.69%，三季度利润较上年同期增加40.07%。但疫情对市场的影响仍在持续，导致本期净利润较上年同期有所下降（因新冠疫情和陇南暴洪灾害，公司本期捐赠支出较上年同期多支出500万元，扣除非经常性损益后公司本期利润较上年同期基本持平）。 3．经营活动产生的现金流量净额下降的主要原因是：一季度部分销售回款以预收方式在2019年底前完成，同时粮食等原材料涨价趋势明显，公司相应增加原材料采购规模，导致本期经营活动产生的现金流量净额下降。 4．每股收益计算说明：根据公司2019年度利润分配和资本公积金转增股本方案，2020年5月20日公司以总股本390,199,998为基数，以资本公积金向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增3股，共计转增117,059,999股，本次资本公积金转增股本后，公司总股本增加至507,259,997股。根据《企业会计准则第34号——每股收益》，对2019年1-9月基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的每股收益进行了重新计算。 非经常性损益项目和金额√适用□不适用 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 （3）其他应收款变动的主要原因是：本期末备用金较期初增加所致。 （4）存货变动的主要原因是：公司加大原酒贮存量以及延长原酒贮存期以巩固并提升成品酒品质，本期末半成品（原酒）库存较期初增加所致。 （5）其他流动资产变动的主要原因是：本期预缴企业所得税较期初减少所致。 （6）长期股权投资变动的主要原因是：本期公司对外投资增加所致。 （7）在建工程变动的主要原因是：本期完工在建工程转固定资产所致。 （8）长期待摊费用变动的主要原因是：本期营销及办公用房装饰装修，使长期待摊费用增加所致。 （9）短期借款变动的主要原因是：本期办理银行短期借款较期初增加所致。 （10）预收款项变动的主要原因是：执行新收入准则，本期将“预收款项”调整至“合同负债”“其他流动负债”所致。 （12）一年内到期的非流动负债变动的主要原因是：本期归还一年以上的银行长期借款所致。 （13）其他流动负债变动的主要原因是：执行新收入准则，本期将预收货款由“预收款项”调整至“其他流动负债”所致。 （14）递延所得税负债变动的主要原因是：本期价值在500万元以下的设备一次性税前扣除所影响的应纳税暂时性差异较上年同期期末增加所致。 （15）实收资本（或股本）变动的主要原因是：本期资本公积转增股本所致。 （2）财务费用变动的主要原因是：本期收到存款利息较上年同期增加所致。 （3）其他收益变动的主要原因是：本期收到的与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助摊销较上年同期增加所致。 （5）信用减值损失变动的主要原因是：本期根据会计准则计提坏账准备较上年同期减少所致。 （6）资产减值损失变动的主要原因是：本期根据会计准则计提存货跌价准备所致上年同期减少所致。 （7）资产处置收益变动的主要原因是：本期处置固定资产收益较上年同期增加所致。 （8）营业外收入变动的主要原因是：本期由徽县金徽酒环保科技有限公司销售废纸板等可再生资源，合并口径计入其他业务收入，上年同期计入营业外收入所致。 （9）营业外支出变动的主要原因是：本期通过金徽正能量基金会向抗击新型冠状病毒肺炎疫情捐款300万元、向陇南市暴洪灾区重建害捐款200万元、捐赠助学金700万元。 （2）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：新冠疫情致使公司前三季度收入较上年同期有所下降，同时2020年春节较早（2020年1月24日），一季度部分销售回款以预收方式在2019年年底前完成，导致本期经营活动产生的现金流量净额下降。 （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明：本期处置固定资产收到的现金较上年同期增加所致。 （4）收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明：本期支取定期存款收到的现金较上年同期增加所致。 （6）支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明：主要是本期办理定期存款支付的现金较上年同期增加所致。 （7）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期收到的其他与投资活动有关的现金较上年同期增加所致。 （8）吸收投资收到的现金变动原因说明：主要是上年同期非公开发行股票收到募集资金，本期未发生吸收投资收到的现金所致。 （9）偿还债务支付的现金变动原因说明：主要是本期归还银行借款较上年同期减少所致。 （10）支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：主要是上年同期非公开发行股票支付发行费用，本期未发生所致。 （11）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上年同期非公开发行股票收到募集资金，本期未发生吸收投资收到的现金所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用