北化股份：2020年第三季度报告

证券代码：002246 证券简称：北化股份 北方化学工业股份有限公司 2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邓维平、主管会计工作负责人商红及会计机构负责人(会计主管人员)蒋时孝声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目 应收票据2020年9月30日期末数为64,034,515.60元，比期初减少70.93%，其主要原因是：商业承兑汇票本期到期解付。 应收账款2020年9月30日期末数为692,226,248.52元，比期初增加117.03%，其主要原因是：专用品货款增加。 在建工程2020年9月30日期末数为49,969,979.05元，比期初数增加52.82%，其主要原因是：本年新增固定资产投资。 其他非流动资产2020年9月30日期末数为24,619,361.92元，比期初数增加59.92%，其主要原因是：基建项目预付的设备款增加。 合同负债2020年9月30日期末数为63,774,644.53元，比期初数减少32.62%，其主要原因是：预收的货款减少。 应交税费2020年9月30日期末数为9,763,812.64元，比期初数减少39.07%，其主要原因是：应交增值税和应交所得税减少。 其他应付款2020年9月30日期末数为84,157,242.32元，比期初数增加30.24%，其主要原因是：往来款项增加。 其他流动负债2020年9月30日期末数为9,535,769.00元，比期初数减少65.29%，其主要原因是：已背书未到期的商业承兑汇票减少。 长期应付款2020年9月30日期末数为51,197,406.43元，比期初数增加52.88%，其主要原因是：子公司专项项目款增加。 递延收益2020年9月30日期末数为61,231,847.93元，比期初数增加33.04%，其主要原因是：本期收到政府补助。 2、利润表项目 财务费用2020年1-9月发生数为-2,003,817.69元，比上期数增加59.08%，其主要原因是：本期汇兑损失同比增加。 投资收益2020年1-9月发生数为9,927,058.70元，比上期数减少30.07%，其主要原因是：理财收益同比 减少。 资产减值损失2020年1-9月发生数为6,672,853.33元，比上期数减少68.87%，其主要原因是：存货跌价损失同比减少。 3、现金流量表项目 经营活动产生的现金流量净额2020年1-9月发生数为-32,083,422.33元，比上期数减少2.1亿元，其主要原因是：本期应收专用产品货款增加。 收回投资收到的现金2020年1-9月发生数为2,837,000,000.00元，比上期数增加338.51%，其主要原因是：本年理财产品主要为短期理财产品，投资频率增加。 取得投资收益收到的现金2020年1-9月发生数为8,439,153.35元，比上期数减少36.40%，其主要原因是：理财收益同比减少。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2020年1-9月发生数为49,487,528.41元，比上期数增加168.66%，其主要原因是：子公司专项项目等购置设备支出增加。 投资支付的现金2020年1-9月发生数为2,915,000,000.00元，比上期数增加423.34%，其主要原因是：本期理财产品主要为短期理财产品，投资频率增加。 支付其他与投资活动有关的现金2020年1-9月发生数为0元，比上期数减少100%，其主要原因是：子公司专用项目投资减少。 收到其他与筹资活动有关的现金2020年1-9月发生数为30,281,226.18元，比上期数增加332.27%，其主要原因是：本年收到的专用项目拨款增加。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应变更。详细内容参见2020年4月28日披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》的《关于会计政策变更的公告》。 2、公司于2020年4月26日、2020年5月19日分别召开第四届董事会第三十九次会议和2019年年度股东大会，审议通过了《关于公司名称变更的议案》。于2020年6月1日、2020年6月18日分别召开第四届董事会第四十次会议和2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订＜公司章程＞的议案》。公司中文名称由“四川北方硝化棉股份有限公司”变更为“北方化学工业股份有限公司”，英文名称由“Sichuan Nitrocell Corporation”变更为“North Chemical Industries Co., Ltd.”。 2020年6月19日，公司完成了工商登记变更手续和《公司章程》备案，并取得了泸州市市场监督管理局换发的《营业执照》。 3、2020年5月6日，北化研究院集团及其全资子公司拟将其持有的本公司8%股权无偿划转至中兵投资。2020年5月18日，北化研究院集团、泸州北方、西安惠安与中兵投资签署了《关于四川北方硝化棉股份有限公司之股份无偿划转协议》，北化研究院集团向中兵投资无偿划转10,980,696股股份，占公司总股本的2%；泸州北方向中兵投资无偿划转16,471,044股股份，占公司总股本的3%；西安惠安向中兵投资无偿划转16,471,044股股份，占公司总股本的3%，北化研究院集团及其全资子公司合计无偿划转43,922,784股股份，占公司总股本的8%。详细内容登载于2020年5月7日、2020年5月21日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次无偿划转的43,922,784股股份（占公司总股本的8%）过户登记手续已于2020年6月19日办理完成。股份性质为无限售流通股。 4、2020年7月13日，公司召开第四届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于变更公司法定代表人的议案》，同意邓维平先生为公司法定代表人。2020年7月24日，公司取得了泸州市市场监督管理局换发的《营业执照》。 5、2020年9月16日，经山西省市场监督管理局核准，北方化学工业股份有限公司全资子公司山西新华化工有限责任公司更名为“山西新华防化装备研究院有限公司”，相关工商变更登记手续已完成，并取得了新的营业执照。 股份回购的实施进展情况 □适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 1、公司IPO募集资金情况 公司IPO募集资金已于2013年使用完毕，相关情况参见《董事会关于募集资金2013年度存放与使用情况的专项报告》。 2、第一次非公开发行募集资金情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]90号”文核准，本公司于2013年5月31日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）77,900,000股，发行价格为7.12元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币554,648,000.00元，扣除发行费用34,368,892.00元后，实际募集资金净额人民币520,279,108.00元。 截至2013年5月31日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具中瑞岳华验字[2013]第0169号《验资报告》。 截止2020年9月30日，第一次非公开发行募集资金累计使用48,578.69万元，尚未使用的闲置募集资金其中3,800万元用于现金管理，194.72万元存放于募集资金专户。 （1）使用募集资金收购襄阳五二五泵业有限公司65.65%股权 该项目已于2013年8月1日完成收购，累计使用募集资金30,226.03万元。 （2）襄阳五二五泵业有限公司特种工业泵制造建设项目渣浆泵石化泵工程 该项目已建设完成，于2015年3月31日已达到预定可使用状态，截止2020年9月30日，累计使用募集 资金18,352.66万元。 3、第二次非公开发行募集资金情况 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1417号”文核准，本公司于2017年12月29日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）36,210,025股，发行价格为11.57元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币418,949,989.25元，扣除证券承销费（含税）人民币9,000,000.00元和财务顾问费用（含税）5,000,000.00元后，实际募集资金净额人民币404,949,989.25元。 截至2017年12月29日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字[2018]01300001号《验资报告》。 截止2020年9月30日，第二次非公开发行募集资金累计使用3,013.75万元，尚未使用的闲置募集资金其中39,000万元用于现金管理，3,304.52万元存放于募集资金专户。 （1）防毒面具军民兼容生产线技术改造项目 随着国家政策收紧，相关排放标准提高，本着审慎投资、维护股东权益的原则，公司对项目的技术方案、市场需求、项目“三同时”等内容进行了进一步的深度分析，延长了项目技术方案的论证时间，通过对技术方案的进一步细化，提升了自动化、信息化水平，保证了该项目生产技术的领先性。同时，项目实施单位山西新华防化装备研究院有限公司已积极完成了项目初步设计编制，完成了部分施工图设计，开展工程施工和设备采购工作，推动了项目建设工作。受新冠肺炎疫情影响，部分生产线建设工程有所延迟。截止2020年9月30日，累计使用募集资金1,513.75万元。 （2）3万吨活性炭改扩建项目 该项目尚未正式开始实施,主要是募集资金到位后,项目资源地实施环境发生了一些不利于募投项目实施的变化，一是为满足当地政府对煤矿行业安全环保标准的