瑞玛工业：2020年第三季度报告

公告编号：2020-066 苏州瑞玛精密工业股份有限公司 2020年第三季度报告正文 2020年10月 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈晓敏、主管会计工作负责人方友平及会计机构负责人(会计主管人员)方友平声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 非经常性损益项目和金额 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）资产负债表项目 1、货币资金期末较期初增加241.61%，主要系增加首发募集资金所致。2、交易性金融资产期末较期初增加957.27%，主要系增加暂时闲置的首发募集资金和自有资金临时用于理财所致。3、应收票据期末较期初增加907.03%，主要系以银行承兑汇票方式结算的客户销售额增加所致。4、预付款项期末较期初增加352.91%，主要系分客户专用的原材料提前订购金额增加所致。5、其他应收款期末较期初减少50.26%，主要系上市费用冲销所致。6、存货期末较期初增加30%，主要系因国外疫情影响，推迟客户订单交货及为后续订单备货增加所致。7、其他流动资产期末较期初增加214.58%，主要系计提理财收益增加所致。8、长期待摊费用期末较期初增加68.64%，主要系租入的厂房装修支出增加所致。9、递延所得税资产期末较期初增加55.42%，主要系本期确认的可抵扣亏损对应的递延所得税资产增加所致。10、其他非流动资产期末较期初增加40.56%，主要系预付设备款重分类至其他非流动资产增加所致。11、短期借款期末较期初增加400万元，主要系本期提用了银行借款所致。12、应付票据期末较期初增加2,086.23万元，主要系以银行承兑汇票方式结算的供应商采购金额增加所致。13、合同负债期末较期初增加138.36万元，主要系执行新收入准则将预收款项重分类至合同负债所致。14、预收款项期末较期初减少100%，主要系执行新收入准则将预收款项重分类至合同负债所致所致。15、应交税费期末较期初减少35.98%，主要系上一年度期末提取的企业所得税，在本年度申报缴纳，同时本期末计提的税金相对较少所致。16、其他应付款期末较期初增加13,289.90%，主要系收购子公司少数股东股权款尚未支付所致。17、递延所得税负债期末较期初增加55.54%，主要系本期固定资产加速折旧额增加，导致的企业所得税额时间性差异增加所致。18、股本期末较期初增加33.33%，主要系公司首发上市发行新股所致。19、资本公积期末较期初增加251.32%，主要系公司首发上市溢价发行新股以及按公允价值收购子公司少数股东股权共同作用所致。20、其他综合收益期末较期初下降186.14%，主要系外币报表折算差额变动所致。21、归属于母公司所有者权益合计期末较期初增加88.12%，主要系本年成功IPO、发行新股募集金额所致。22、少数股东权益期末较期初下降100.97%，主要系收购的子公司少数股东股权导致的余额减少所致。（二）利润表项目 1、税金及附加本期较上年同期减少37.59%，主要系新冠疫情导致出口金额和比例下降，使得对应需计提的税金及附加减少所致。2、财务费用本期较上年同期减少132.06%，主要系暂时闲置的首发募集资金和自有资金临时用于大额存单理财，利息收入增加所致。3、投资收益本期较上年同期增加756.47%，主要系暂时闲置的首发募集资金和自有资金理财取得的理财收益增加所致。4、信用减值损失本期较上年同期减少121.53%，主要系应收账款、其他应收款坏账减少所致。5、资产处置收益本期较上年同期增加239.73%，主要系处置旧设备收入增加所致。6、营业利润本期较上年同期减少30.54%，主要系受国内外疫情影响，销售额有所下滑，成本率有所上升，共同影响所致。7、营业外收入本期较上年同期增加426.80%，主要系收到的政府补助金额增加所致。8、营业外支出本期较上年同期增加2,435.79%，主要系公司在国内疫情期间，慈善捐赠支出增加所致。9、所得税费用本期较上年同期减少36.93%，主要系利润额下降所致。10、外币财务报表折算差额本期较上年同期减少153.69%，主要系汇率变动所致。 （三）现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少54.20%，主要系利润额下降及个别结算方式调整所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少1,013.49%，主要系暂时闲置的首发募集资金和自有资金临时用于投资理财所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加1,699.45%，主要系首发募集资金到位入账所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 报告期内，公司已按规定履行重要事项的信息披露义务，具体情况详见下表。 □适用√不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 （一）报告期末公司募集资金的使用情况对照表 单位：人民币万元 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 √适用□不适用 单位：万元 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 苏州瑞玛精密工业股份有限公司法定代表人：陈晓敏2020年10月23日