金杯电工：2020年第三季度报告

证券简称：金杯电工 金杯电工股份有限公司2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人吴学愚、主管会计工作负责人钟华及会计机构负责人(会计主管人员)钟华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表科目 单位：元 金杯电工股份有限公司2020年第三季度报告正文 递延所得税负债5,451,381.044,096,152.941,355,228.1033.09%资本公积1,375,776,203.50843,378,400.92532,397,802.5863.13%其他综合收益12,395,672.304,716,939.877,678,732.43162.79%（1）交易性金融资产较上年期末增长4201.96%，主要系本期末公司利用闲置资金购买的理财产品较期初增加所致；（2）应收账款较上年期末增长46.17%，主要系业务规模增长，且客户结构变动、账期合同增多等原因导致账期延长所致；（3）应收款项融资较上年期末减少47.46%，主要系本期末未到期托收的承兑汇票减少所致；（4）预付账款较上年期末增长402.44%，主要系备货需要，铜杆、食品采购预付款增加所致；（5）其他应收款较上年期末增长39.32%，主要系本期应收保证金及应收股权转让款增加所致；（6）存货较上年期末增长51.47%，主要系本期新增控股子公司武汉二线纳入合并范围，以及备货导致的库存商品、原材料增加所致；（7）新增合同资产10,909.74万元，系根据新收入准则调整合同资产与应收账款列报所致；（8）长期应收款较上年期末减少85.85%，主要系应收的分期销售款到期所致；（9）投资性房地产较上年期末增长42.75%，主要系本期安徽金杯自用房产转入投资性房地产及新增控股子公司武汉二线纳入合并范围所致；（10）固定资产较上年期末增长32.03%，主要系本期新增控股子公司武汉二线纳入合并范围所致及新能源试制检测楼转入固定资产；（11）在建工程较上年期末减少54.68%，主要系本期新增控股子公司武汉二线纳入合并范围及新能源试制检测楼转入固定资产；（12）其他非流动资产较上年期末减少45.04%，主要系本期末预付工程、设备款减少所致；（13）短期借款较上年期末增加127.74%，主要系银行短期借款增加所致；（14）交易性金融负债较上年期末增加1,104.47万元，主要系本期套期保值浮动亏损所致；（15）预收账款较上年期末减少96.28%，主要系根据新收入准则调整合同负债与预收账款列报所致；（16）新增合同负债38,677.87万元，系根据新收入准则调整合同负债与预收账款列报所致；（17）应交税费较上年期末增长58.95%，主要系本期新增控股子公司武汉二线纳入合并范围及期末应缴未缴的税费增加所致；（18）其他应付款较上年期末增加45.51%，主要系本期末预提费用及应付押金增加所致；（19）一年内到期的非流动负债减少14,800.00万元，主要系上年期末将在一年内到期的长期借款已到期偿付；（20）长期借款较上年期末增加45,000.00万元，系本期新增银行3年期借款所致；（21）预计负债减少10.00万元，主要系相应预计负债的履行义务已消除，对该预计负债予以冲销；（22）递延所得税负债较上年期末增长33.09%，主要系非货币资产投资利得和固定资产加速折旧产生应纳 金杯电工股份有限公司2020年第三季度报告正文 税暂时性差异所致； （23）资本公积较上年期末增长63.13%，主要系本期收购武汉二线股权，对应产生的股本溢价增加资本公积； （24）其他综合收益较上年期末增长162.79%，主要系本期末期货套期保值业务有效性测试后确认为其他综合收益的金额增加所致。 2、利润表科目 单位：元 （1）信用减值损失较上年同期增长564.18%，主要系本期应收款余额增加、账期增长，相应坏账准备计提增加，且上年同期转回已计提坏账准备金额较大； （2）资产减值损失较上年同期增长373.96%，主要系第一季度计提存货跌价金额较大所致，随着计提跌价的产品实现销售，对应减值损失已于第二季度转销； （3）其他收益较上年同期增长36.47%，主要系本期收到与日常经营活动相关的政府补助较多所致； （4）投资收益较上年同期增长491.10%，主要系本期购买理财产品增加理财收益所致； （5）资产处置收益较上年同期减少164.60%，主要系本期镇江金杯处置方形电池模组装配线及电池包装配线损失较大所致； （6）营业外收入较上年同期增长40.68%，主要系本期收到客户货款逾期利息所致； 金杯电工股份有限公司2020年第三季度报告正文 （7）所得税费用较上年同期减少40.96%，主要系本期应纳税所得额减少以及递延所得税资产计提所致；（8）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额较上年同期增加358.78万元，主要系本期期货套期保值业务经有效性测试后确认为其他综合收益的金额较上期增加所致；（9）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额较上年同期减少9.47万元，主要系本期期货套期保值业务经有效性测试后确认为其他综合收益的金额较上期减少所致。 3、现金流量表科目 单位：元 （1）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少281.09%，主要系因备货支付的采购预付款增加，且应付票据到期承兑金额较多所致； （2）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长60.55%，主要系本期利用闲置资金购买理财产品基本到期收回，且云冷智慧冷链物流综合服务中心项目及新能源试制检测楼项目达到预定使用状态，建设投资现金流出减少所致； （3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长98.70%，主要系本期取得借款收到的现金与偿还债务支付的现金两者净额较上期增加42,675.80万元，借款规模扩大；且上年同期存在收到2019年限制性股票激励认购款2,954.41万元，本期无此项。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 公司购买长沙共举、湖南省财信资产管理有限公司（曾用名：湖南省资产管理有限公司）2位交易对方合计持有的武汉二线79.33%的股权的交易已完成（以下简称“前次重组”）。长沙共举作为前次重组交易对方曾与公司签署《业绩承诺与补偿协议》，协议约定：“业绩承诺期间为2020-2022年，武汉二线在业绩承诺期间内各年的承诺净利润分别不低于8600万元、8900万元和9300万元。其中，净利润是指武汉二线经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计的、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润”。 武汉二线2020年1-9月扣除非经常性损益后实现的归属于母公司所有者的净利润情况如 金杯电工股份有限公司2020年第三季度报告正文 下： 单位：万元 武汉二线位于湖北省武汉地区，2020年第一季度受疫情影响停工停产，导致亏损严重，4月初正式复工复产后尽管经营状况逐月改善，但截至2020年9月武汉二线扣除非经常性损益后实现的归属于母公司所有者的净利润距2020年度不低于8,600万元的业绩承诺目标仍相差4,777.66万元。经公司财务部门初步测算，武汉二线2020年度业绩承诺存在无法按期实现的风险。 若未来确定业绩承诺方无法完成在前次重组中所作出的2020年业绩承诺，公司将根据中国证券监督管理委员会要求，会同业绩承诺方对武汉二线业绩受疫情影响情况做出充分评估，共同协商提出相关解决方案，并严格按照相关要求履行审批程序。公司将密切关注本事项的进展，并根据有关规定及时履行信息披露义务。 股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 金杯电工股份有限公司2020年第三季度报告正文 五、募集资金投资项目进展情况 □适用√不适用 六、对2020年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 □适用√不适用公司报告期不存在委托理财。 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 金杯电工股份有限公司法定代表人：吴学愚2020年10月26日