片仔癀：2020年第三季度报告

公司简称：片仔癀 漳州片仔癀药业股份有限公司 2020年第三季度报告 目录 一、重要提示...............................................3二、公司基本情况...........................................3三、重要事项...............................................6四、附录..................................................10 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人刘建顺、主管会计工作负责人杨海鹏及会计机构负责人（会计主管人员）何秋勇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）报告期公司资产、负债项目发生重大变动说明 序号项目名称本期期末数本期期末数占资产总额比例（%）本期期初数本期期初数占资产总额比例（%）期末金额较期初金额变动比例（%）13其他应付款55,274.875.4623,981.142.72130.4914应付股利586.400.0684.190.01596.5215递延收益9,514.840.941,471.660.17546.5416其他非流动负债4,931.580.49254.470.031837.98说明：1.交易性金融资产增加主要系公司申购新股中签且报告期末尚未出售的新股增加所致。2.应收款项融资增加主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司未到期的银行承兑汇票增加所致。3.预付款项减少主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司预付货款减少所致。4.其他应收款减少主要系报告期收回项目合作款1.18亿元。5.应收股利增加主要系报告期内福建同春药业股份有限公司宣告现金分红，报告期末尚未分红完毕，公司按持股比例确认应收股利所致。6.无形资产增加主要系报告期公司竞得漳州市高新区2020G02地块结转为无形资产所致。7.递延所得税资产增加主要系（1）报告期根据营销计划计提销售费用增加，相应计提的递延所得税资产增加；（2）报告期末公司内部交易未实现损益增加，相应计提的递延所得税资产增加。8.其他非流动资产增加主要系报告期末公司预付设备款增加所致。9.应付票据减少主要系报告期子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司以票据结算的采购款减少所致。10.应付账款增加主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司应付货款增加所致。11.预收款项减少主要系报告期末公司预收货款减少所致。12.合同负债增加主要系执行新收入准则后，对于具有履约义务的预收款通过合同负债核算。13.其他应付款增加主要系根据公司的营销计划预提将用于市场推广的相关费用增加所致。 14.应付股利增加主要系报告期内增资控股安国宏仁药业有限公司，根据增资协议安国宏仁药业有限公司应付增资前原股东股利，期末尚未支付完毕所致。15.递延收益增加主要系报告期内子公司片仔癀（漳州）医药有限公司收到拆迁补偿款所致。16.其他非流动负债增加主要系受新冠疫情影响增加医疗物资储备金所致。 （二）报告期损益表、现金流量表项目发生重大变动说明 单位：万元 说明：1.销售费用增加主要系本公司和化妆品、日化行业的控股子公司根据营销计划将用于市场推广的相关费用增加所致。 2.管理费用增加主要系（1）报告期内薪酬费用增加；（2）2019年8月本公司收购福建片仔癀健康科技有限公司（原华润片仔癀药业有限公司）增加无形资产，导致本期无形资产摊销增加。 3.财务费用减少主要系定期存款利息收入增加所致。 4.其他收益增加主要系报告期收到政府补助增加所致。 5.投资收益增加主要系报告期本公司对联营企业的投资收益增加所致。 6.公允价值变动收益减少主要系报告期所持新股公允价值变动减少所致。 7.信用减值损失减少主要系报告期计提应收款项信用减值准备减少所致。 8.资产减值损失增加主要系报告期计提存货跌价准备增加所致。9.资产处置收益增加主要系非流动资产处置收益增加所致。10.营业外收入增加主要系报告期本公司收到厦门中药厂诉讼赔款500万元所致。11.营业外支出增加主要系报告期公司公益性捐赠增加所致。12.经营活动产生的现金流量净额增加主要系销售商品收到现金增加及购买商品支付现金减少所致。13.投资活动产生的现金流量净额减少主要系（1）上年同期控股子公司片仔癀（漳州）医药有限公司处置其持有母公司股票，本报告期无此类业务；（2）报告期本公司购买土地支付的现金增加。14.筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期本公司分配股利支付的现金增加及偿还债务支付的现金增加。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用 四、附录 4.1财务报表 合并资产负债表 2020年9月30日 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 母公司资产负债表 2020年9月30日 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 合并利润表 2020年1—9月 编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 母公司利润表 2020年1—9月 合并现金流量表 2020年1—9月 编制单位：漳州片仔癀药业股份有限公司 主管会计工作负责人：杨海鹏会计机构负责人：何秋勇 母公司现金流量表 2020年1—9月 4.2 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况 各项目调整情况的说明： √适用□不适用 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号），本公司于2020年1月1日起执行上述新收入准则。根据准则衔接规定，调整年初财务报表相关项目进行追溯调整，对可比期间信息不予调整。 母公司资产负债表 √适用□不适用 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22号），本公司于2020年1月1日起执行上述新收入准则。根据准则衔接规定，调整年初财务报表相关项目进行追溯调整，对可比期间信息不予调整。 4.32020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明□适用√不适用 4.4审计报告□适用√不适用