歌尔股份：2020年第三季度报告

证券简称：歌尔股份债券简称：歌尔转2 歌尔股份有限公司2020年第三季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人姜滨、主管会计工作负责人段会禄及会计机构负责人(会计主管人员)李永志声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （1）资产负债表项目 货币资金期末数为528,036.24万元，比年初数增加46.16%，主要原因是：公司发行可转换公司债券，募集资金已到位。 交易性金融资产期末数为8,488.31万元，比年初数增加80.95%，主要原因是：公司持有的KopinCorporation权益性投资公允价值变动损益增加。 应收票据期末数为7,256.57万元，比年初数增长80.57%，主要原因是：公司经营规模扩大，持有的未到期应收票据增加。 应收账款期末数为1,100,868.05万元，比年初数增加35.84%，主要原因是：公司经营规模扩大，处在正常结算期内的应收账款增加。 预付账款期末数为40,919.80万元，比年初数增长87.41%，主要原因是：公司经营规模扩大，预付材料款增加。 其他应收款期末数为8,647.06万元，比年初数增长43.52%，主要原因是：公司员工备用金增加。 存货期末数为1,226,247.67万元，比年初数增长131.52%，主要原因是：公司经营规模扩大，存货储备增加。较2020年6月30日增加269,640.89万元，预计将在第四季度销售。 其他流动资产期末数为64,052.95万元，比年初数增长98.77%，主要原因是：公司增值税留抵税额增加。 在建工程期末数为235,325.98万元，比年初数增长52.89%，主要原因是：公司新开工及在建的工程项目投入增加。 开发支出期末数为48,655.36万元，比年初数增长77.45%，年初至本报告期末研发投入234,555.75万元，占营业收入的比重为6.75%，主要原因是：公司智能无线耳机及虚拟现实研发投入增加。 长期待摊费用期末数为22,258.19万元，比年初数增长34.05%，主要原因是：公司房屋改良支出及银行委托安排费增加。 其他非流动资产期末数为43,049.95万元，比年初数增长68.43%，主要原因是：公司长期资产购置预付款增加。 短期借款期末数为409,861.57万元，比年初数减少33.40%，主要原因是：公司偿还到期债务。 应付票据期末数为112,509.69万元，比年初数增长61.37%，主要原因是：公司经营规模扩大，公司采 用“银行承兑汇票”方式结算的采购货款增加，报告期末公司开立的未到期承兑汇票金额增加。 应付账款期末数为1,729,083.93万元，比年初数增长92.61%，主要原因是：采购增加，未到期的应付货款增加。 预收款项期末数为0万元，比年初数减少100%，主要原因是：主要是执行新收入准则，调整报表填列所致。 合同负债期末数为78,781.99万元，主要原因是：报告期末处在正常结算期内的预收货款增加。 应付职工薪酬期末数为104,193.56万元，比年初数增加34.19%，主要原因是：公司经营规模扩大，人员增加，计提工资薪金增加。 应交税费期末数为28,489.31万元，比年初数增加103.86%，主要原因是：公司经营规模扩大，利润增加，报告期末计提税金增加。 一年内到期的非流动负债期末数为141.87万元，比年初数减少99.72%，主要原因是：公司偿还到期债务。 其他流动负债期末数为126.50万元，比年初数减少76.16%，主要原因是：报告期末未终止确认的应收票据减少。 长期借款期末数为283,111.66万元，比年初数增长723.83%，主要原因是：取得的长期借款增加，贷款结构优化。 应付债券期末数为364,609.97万元，主要原因是：公司发行可转换公司债券。 其他权益工具期末数为38,578.68万元，主要原因是：公司发行可转换公司债券。 库存股期末数为51,600.76万元，比年初数增长30.38%，主要原因是：回购公司股份增加。 （2）利润表项目 营业收入年初至报告期末发生数为3,473,035.21万元，同比增长43.90%，主要原因是：精密零组件830,759.18万元，增长13.64%，智能声学整机1,527,194.19万元，增长61.45%，智能硬件1,014,958.75万元，增长52.05%。 税金及附加年初至报告期末发生数为11,209.96万元，同比减少31.72%，主要原因是：公司免抵税额减少。 管理费用年初至报告期末发生数为92,803.07万元，同比增长59.34%，主要原因是：公司新增“家园4号”员工持股计划。 研发费用年初至报告期末发生数为204,458.56万元，同比增长82.44%，主要原因是：公司智能无线耳机及虚拟现实研发投入增加。 其他收益年初至报告期末发生数为9,532.53万元，同比减少37.20%，主要原因是：计入当期损益的政 府补助减少。 投资收益年初至报告期末发生数为6,442.22万元，比上期收益增加13,502.79万元，主要原因是：公司外汇相关业务交割形成投资收益增加。 公允价值变动收益年初至报告期末发生数为-4,797.25万元，比上期损失减少10,058.87万元，主要原因是：公司持有的Kopin Corporation权益性投资公允价值变动损益增加。 信用减值损失年初至报告期末发生数为-2,991.95万元，比上期损失增加2,811.31万元，主要原因是：公司应收款项计提损失增加。 资产减值损失年初至报告期末发生数为-11,927.61万元，比上期损失增加5,940.57万元，主要原因是：公司存货计提损失增加。 资产处置收益年初至报告期末发生数为-1,102.28万元，比上期损失减少2,202.54万元，主要原因是：公司处置固定资产损失减少。 营业外支出年初至报告期末发生数为5,775.29万元，同比增加147.26%，主要原因是：公司非流动资产报废损失及对外捐赠增加。 （3）现金流量表项目 投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-389,662.20万元，净流出同比增加142.79%，主要原因是：公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末为292,299.71万元，净流入同比增加376,449.16万元，主要原因是：公司发行可转换公司债券，募集资金已到位。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]780号《关于核准歌尔股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，于2020年6月12日向社会公开发行了4,000万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额400,000万元。经深交所“深证上〔2020〕610号”文同意，公司400,000.00万元可转债已于2020年7月13日起在深交所挂牌交易，债券简称“歌尔转2”，债券代码“128112.SZ”。具体进展情况参见本节、五、募集资金投资项目进展情况。 2、公司于2019年10月18日召开第四届董事会第二十四次会议，会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。公司拟回购公司部分股份用作员工持股计划或股权激励计划。截至2020年4月27日，公司回购计划已实施完毕。 3、2017年12月26日，经第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于审议<歌尔股份有限公司“家园3 号”员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》。详细计划及进度请参考于2017年12月27日公告的《“家园3号”员工持股计划（草案）》、2018年2月9日公告的《关于实际控制人减持股份暨公司员工持股计划完成股票购买的公告》。“家园3号”员工持股计划已于2019年2月9日锁定期满。本报告期内，“家园3号”员工持股计划卖出股份12,165,701股。报告期末，“家园3号”员工持股计划持有公司股份19,187,708股，占公司股份总数的0.59%。 2020年4月21日，经第五届董事会第五次会议审议通过了《关于审议<歌尔股份有限公司“家园4号”员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》。2020年7月1日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中的49,270,100股公司股票已于2020年6月30日以零元每股非交易过户至公司“家园4号”员工持股计划相关账户。截至报告期末，公司“家园4号”员工持股计划相关专户持有公司股份合计49,270,100股，占公司总股本的1.52%。详细计划及进度请参考于2020年4月22日公告的《“家园4号”员工持股计划（草案）》、2020年7月3日公告的《关于“家园4号”员工持股计划实施进展公告》。 √适用□不适用 公司于2019年10月31日披露了《回购股份报告书》，并于2019年12月30日实施了首次回购。同时按照《实施细则》要求分别于2019年11月1日、2019年12月4日、2019年12月31日、2020年1月3日、2020年2月5日、2020年3月3日、2020年4月2日、2020年4月28日披露了回购股份的相关进展公告。具体内容详见刊登在巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上相关公告内容。 截至2020年4月27日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份25,335,918股，占公司总股本的比例为0.78%，购买的最高价为21.09元/股、最低价为17.26元/股，已支付的总金额为515,930,245.06元（不含交易费）。至此公司本次回购股份方案已实施完毕。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、金融资产投资 1、证券投资情况 √适用□不适用 2、衍生品投资情况 √适用□不适用 五、募集资金投资项目进展情况 √适用□不适用 1、募集资金情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]780号《关于核准歌尔股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，于2020年6月12日向社会公开发行了4,000万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额400,000万元。本次公开发行可转债资金总额为400,000万元，扣除承销保荐费及登记费、其他发行费用后，募集资金净额为