返利科技：2021年第一季度报告

公司简称：返利科技 江西返利网数字科技股份有限公司2021年第一季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人葛永昌、主管会计工作负责人费岂文及会计机构负责人（会计主管人员）张海杰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 注1：本公司于2021年3月完成了重大资产重组资产交割及购买资产部分的股份发行工作，由于本次重大资产重组构成反向收购，本次重大资产重组交易中法律上的母公司江西返利网数字技术股份有限公司（以下简称“返利科技”）的前身——江西昌九生物化工股份有限公司（以下简称“昌九生化”）成为会计上的被购买方，法律上的子公司上海中彦信息科技有限公司（以下简称“中彦科技”）成为会计上的购买方。基于以上原因，公司合并财务报表参照反向收购原则编制，2021年第一季度合并财务报表中的比较财务数据采用会计上的购买方中彦科技2020第一季度模拟合并财务报表的数据。母公司返利科技的2021年第一季度单体财务报表的比较财务数据采用法律上的母公司的前身——昌九生化的2020年第一季度的单体财务报表的数据。 注2：由于公司2021年实施的重大资产重组发行股份购买资产形成反向收购，上表中2021年年初至报告期末每股收益系按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）第九条之规定进行计算。一季度报告期的普通股加权平均数的计算依据为：报告期期初至购买日的加权平均股数为本次重大资产重组非公开发行股票581,947,005股，购买日至报告期末的加权平均股数为823,267,005股。 注3：根据财政部《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）及财政部《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的规定，本次重大资产置换及发行股份购买资产的交易构成非业务类型的反向购买，应按照权益性交易的原则进行处理。因此，本公司在资产置换完成后保留的各项可辨认资产、负债，按照重组日的公允价值进行确认和计量，企业合并成本与本公司可辨认净资产公允价值之间的差额计入合并报表的资本公积，不确认商誉或计入当期损益。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 前十大股东中NQ3 Ltd.（以下简称“NQ3”）持有76,264,798股，持股比例9.26%，SIG ChinaInvestments Master Fund III,LLLP（以下简称“SIG”）持有18,261,287股，持股比例2.22%。因NQ3、SIG尚未开立证券账户，其所持股票均暂时存放于公司前身江西昌九生物化工股份有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设的未确认持有人证券专用账户，待NQ3、SIG开立证券账户后，公司将向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发起补登记申请，将公司未确认持有人证券专用账户中的股份转登记到NQ3、SIG的证券账户名下。 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产事项（以下简称“重大资产重组”），已于2021年2月24日获得中国证券监督管理委员会核准批复。2021年3月12日，公司完成了重大资产重组置入、置出资产的交割工作，上会会计师事务所（特殊普通合伙企业）就公司新增注册资本581,947,005元出具了《验资报告》。2021年3月19日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，公司本次发行股份购买资产部分的新增股份登记手续已办理完毕。截至本报告披露日，公司重大资产重组现金支付、配套募集资金事项尚未完成。 公司重大资产重组资产置入后，公司控股股东变更为上海享锐企业管理咨询事务所（有限合伙），实际控制人变更为葛永昌先生，公司主营业务行业类别变更为“I64信息传输、软件和信息技术服务业”。由于本次重大资产重组构成反向收购，依据有关会计准则，法律上的子公司中彦科技成为会计上的购买方，法律上的上市公司母公司为会计上的被收购方。 公司因重大资产重组而发生经营业务重大变更，同时公司合并报表范围发生变化，因此公司本报告期经营业绩等相较于原有置出化工资产的经营业绩发生显著变化，置入资产对公司改善经营、提升上市公司质量作用明显，持续经营能力显著增强。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用