龙建股份：2021年第一季度报告

公司简称：龙建股份 龙建路桥股份有限公司2021年第一季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人田玉龙、主管会计工作负责人于海军及会计机构负责人（会计主管人员）于海军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 注：黑龙江省建设投资集团有限公司全额认购的非公开发行限售流通股167,481,600股已经于2021年4月2日可上市流通，详见本报告3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明。 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用 单位：元 变动情况说明： 一、资产负债项目： 1.预付账款期末余额123,641.31万元，较上年度末余额增加62,096.00万元，增加了100.89%，主要是由于公司为2021年度施工项目预付冬季备料款影响所致。 2.存货期末余额193,809.61万元，较上年度末余额增加46,674.78万元，增加了31.72%，主要是由于公司为2021年度施工项目冬季储备材料增加影响所致。 3.在建工程期末余额2,851.95万元，较上年度末减少1,437.26万元，减少了33.51%，主要是由于权属公司办公楼达到可使用状态转入固定资产影响所致。 4.使用权资产期末余额7,107.64万元,较上年度末增加了100.00%，主要是由于公司执行新租赁准则，根据准则的衔接规定，公司调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，影响所致。 5.长期待摊费用期末余额1,281.71万元，较上年度末增加739.20万元，增加了136.25%，主要是由于权属公司办公楼装修费用增加影响所致。 6.短期借款期末余额325,364.89万元，较上年度末增加78,133.41万元，增加了31.60%，主要是由于公司冬季材料储备以及施工运营需要阶段性增加的供应链金融等影响所致。 7.应付账款期末余额483,326.33万元，较上年度末减少159,377.02万元，减少了24.80%，主要是由于公司按合同约定支付供应商各类款项等影响所致。 8.应交税费期末余额13,101.59万元，较上年度末增加4,392.26万元，增加了50.43%，主要是由于公司本期营业收入增加，税金相应增加影响所致。 9.租赁负债期末余额2,999.48万元,较上年度末增加了100.00%，主要是由于公司执行新租赁准则，根据准则的衔接规定，公司调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，影响所致。 二、收入费用项目： 1.报告期末，营业收入131,875.80万元，较上年同期增加81,624.19万元，增加了162.43%，主要是由于公司本期省外、国外项目施工生产完成工作量增加影响所致。 2.报告期末，营业成本115,428.97万元，较上年同期增加75,671.10万元，增加了190.33%，主要是由于公司本期省外、国外项目营业成本随施工生产完成工作量增加影响所致。 3.报告期末，税金及附加1,492.19万元，较上年同期增加566.03万元，增加了61.12%，主要是由于公司本期省外、国外项目税金及附加随施工生产完成工作量增加影响所致。 4.报告期末，销售费用901.10万元，较上年同期增加322.89万元，增加了55.84%，主要是由于公司逐步推进华南、西南等八大区域公司建设，坚定不移实施“走出去”战略影响所致。 5.报告期末，管理费用7,354.13万元，较上年同期增加2,735.51万元，增加了59.23%，主要是由于上年同期疫情影响所致上年同期管理费用减少，致使本期实际发生管理费用支出与上年同期相比增幅较大影响所致。 6.报告期末，研发费用322.92万元，较上年同期增加150.85万元，增加了87.67%，主要是由于公司加大研发投入影响所致。 7.报告期末，资产减值损失25.17万元，较上年同期增加了100%，主要是由于公司执行新收入准则后本年度计提合同资产减值准备影响所致。 8.报告期末，投资收益-38.60万元，主要是由于公司联营企业阶段性亏损影响所致。 9.报告期末，资产处置收益78.38万元，较上年同期增加49.93万元，增加了175.53%，主要是由于公司本期固定资产处置较上年同期有所增加影响所致。 10.报告期末，信用减值损失-2,253.47万元，较上年同期增加1，836.57万元，增加了440.53%，主要是由于公司应收款项本期末账龄金额较上年同期末金额增加，计提的信用减值损失随之变动影响所致。 11.报告期末，其他收益288.51万元，较上年同期增加284.37万元，增加了6864.94%，主要是由于公司本期收到政府稳岗补贴影响所致。 12.报告期末，营业外支出11.34万元，较上年同期减少万元，减少了73.00%，主要是由于公司上年同期由于新冠疫情捐赠支出较大、本期较上年同期有所减少影响所致。 三、现金流量表项目： 现金流量表相关项目变动的原因 （1）经营活动产生的现金流量净额为-165,114.60万元，主要是由于公司本期“购买商品、接受劳务支付的现金”及“支付的各项税费”较上年同期增加影响所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额-1,035.00万元，其中：公司本期收到投资基金分配股利、本期固定资产处置较上年同期有所增加、公司按章程约定实际的出资额共同影响所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额81,241.53万元，主要是由于公司冬季材料储备以及施工运营需要阶段性增加的供应链金融等影响所致期。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 会计政策变更情况： 2018年12月，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》（财会[2018]35号）,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司作为境内上市公司，需执行新租赁准则。2020年4月29日，公司召开第九届董事会第十次会议和第九届监事会第七次会议，审议通过了《龙建路桥股份有限公司关于会计政策变更的议案》。（内容详见公司于2020年4月30日在上海证券交易所网站和《证券时报》披露的“2021-020”号临时公告）。 蒙古项目进展： 根据公司全资子公司蒙古LJ路桥有限责任公司（以下简称“蒙古公司”）与蒙古国政府签订的“托僧曾各乐十字路口－诺木热各－僧各逆方向167公里沥青混凝土公路工程项目（以下简称“167公里项目”）”建设—转让特许协议及补充协议（详见公司在上海证券交易所网站披露的“2017-060”号公告）的约定，蒙古国政府应于2021年3月30日前支付167公里项目投资偿还款165,004,251.00元。 2021年4月，蒙古公司在蒙古国瀚银行开立的银行账户共收到167公里项目投资偿还款22,000,000,000蒙图，折合人民币约50,516,647.53元（按蒙古国瀚银行收款当日汇率折算）。蒙古公司167公里项目2021年实际收到款项与应收款项之间的差额是由于蒙古国受新冠肺炎疫情影响已经进入全民戒备状态，实行严格戒严，影响了蒙古国政府相关部门按程序环节的付款进度。（内容详见公司于2021年4月14日在上海证券交易所网站和《证券时报》披露的“2021-016”号临时公告）。 公司将根据蒙古国新冠肺炎疫情防控情况，督促蒙古国政府继续按照协议约定履行还款义务。公司将及时披露上述事项的进展情况。 非公开发行限售股上市流通 2017年11月9日，公司收到中国证监会《关于核准龙建路桥股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1934号）。 2018年3月28日，黑龙江省建设集团有限公司（现已更名为黑龙江省建设投资集团有限公司，以下简称“建设集团”或“建投集团”）全额认购的107,360,000股人民币普通股（A股）股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了新增股份登记及限售手续等事宜。公司控股股东建设集团自认购公司非公开发行股份起限售36个月。 公司2018年年度股东大会审议通过了《龙建路桥股份有限公司2018年度利润分配预案》；2020 年第三次临时股东大会审议通过了《龙建路桥股份有限公司2020年第三季度利润分配预案》，两次利润分配后，建投集团持有限售流通股由107,360,000股增至167,481,600股。 2021年3月30日，公司披露《龙建股份关于非公开发行限售股上市流通公告》（公告号2021-007），本次限售股上市流通数量为167,481,600股，占公司总股本比例的16.67%；本次限售股上市流通日期为2021年4月2日；剩余限售股数量为0。本次上市后，公司无限售条件的流通股由837,417,946股变为1,004,901,546股，有限售条件的流通股为0股。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用