章源钨业：2021年第一季度报告

证券简称：章源钨业 证券代码：002378 崇义章源钨业股份有限公司 CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD. 二〇二一年第一季度报告正文 股票代码：002378股票简称：章源钨业披露日期：2021年4月29日 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)黄如红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目变动说明： 单位：万元 （1）应收账款期末数较期初数增加22,809.71万元，增幅146.20%，系信用周期季度性变化所致。 （2）预付款项期末数较期初数增加930.85万元，增幅41.99%，系预付原材料款增加所致。 （3）开发支出期末数较期初数增加495.28万元，增幅38.81%，系报告期进入中试阶段研发项目投入增加所致。 （4）应付账款期末数较期初数增加19,578.84万元，增幅75.06%，系报告期优化融资结构，赊购钨原料款增加所致。 （5）合同负债期末数较期初数减少611.59万元，下降45.94%，系报告期预收货款减少所致。 （6）应付职工薪酬期末数较期初数减少2,073.80万元，下降31.41%，系报告期支付上年绩效工资所致。 （7）其他流动负债期末数较期初数减少79.50万元，下降45.94%，系报告期预收货款减少所致。 （8）递延收益期末数较期初数增加2,831.01万元，增幅31.68%，系报告期子公司赣州澳克泰收到与资产相关的政府补助资金所致。 （9）未分配利润期末数较期初数增加672.52万元，增幅150.87%，系报告期归属于上市公司股东净利润实现盈利所致。 2、利润表项目变动说明： （1）营业收入本期较上年同期增加22,844.11万元，增幅65.76%，系报告期钨市场行情向好，公司订单充足，销售量大幅增长所致。 （2）营业成本本期较上年同期增加18,394.96万元，增幅55.51%，系报告期产品销售量大幅增长所致。 （3）资产减值损失本期转回较上年同期增加411.05万元，增幅99.09%，系报告期钨产品市场价格上涨，子公司赣州澳克泰产、销量增长、生产成本降低，存货减值准备转回所致。 （4）投资收益本期较上年同期增加601.49万元，增幅152.49%，系报告期确认对联营企业西安华山钨制品有限公司投资收益同比增加及应收款项融资终止确认损益同比减少所致。 （5）资产处置收益本期较上年同期减少31.22万元，下降997.44%，系报告期让售固定资产形成损失所致。 （6）营业外收入本期较上年同期减少48.23万元，下降59.88%，系上期清理无法支付的款项所致。 （7）营业外支出本期较上年同期减少99.96万元，下降69.78%，系对外捐赠支出同比减少所致。 （8）所得税费用-71.95万元，上年同期-117.34万元，增幅38.68%，系暂时性差异的减少所致。 （9）营业利润本期较上年同期增加5,568.06万元，增幅113.22%；利润总额本期较上年同期增加5,619.80万元，增幅112.83%；净利润本期较上年同期增加5,574.41万元，增幅114.62%；归属于上市公司股东的净利润本期较上年同期增加5,561.79万元，增幅113.76%。主要系报告期钨产品市场价格上涨，产品销售量和销售毛利率同比增长，以及存货减值准备转回、投资收益增长等因素影响所致。 3、现金流量表项目变动说明： 单位：万元 （1）经营活动现金流出小计本期较上年同期增加17,851.87万元，增幅41.60%，主要系报告期公司订单充足，为满足销售订单需求加大钨原料采购量，支付原材料款同比增加所致。 （2）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少17,245.34万元，下降52,449.33%，主要系为满足销售订单需求支付原材料款同比增加，同时受公司信用政策季节性变化影响所致。 （3）投资活动现金流入小计本期较上年同期增加127.32万元，增幅535.63%，系持有外汇套期业务获得的收益及处置固定资产收到的现金同比增加所致。 （4）投资活动现金流出小计本期较上年同期减少4,510.54万元，下降70.19%，系报告期购买固定资产等长期资产投资支出减少所致。 （5）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加4,637.86万元，增幅72.44%，系投资活动现金流入和投资活动现金流出小计共同作用所致。 （6）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加9,399.28万元，增幅145.02%，主要系报告期增加短期借款及上年同期支付限制性股票认购款影响所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 股份回购的实施进展情况 □适用√不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 √适用□不适用 四、金融资产投资 1、证券投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在证券投资。 2、衍生品投资情况 □适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。 五、募集资金投资项目进展情况 □适用√不适用 六、对2021年1-6月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用 七、日常经营重大合同 □适用√不适用 八、委托理财 □适用√不适用公司报告期不存在委托理财。 九、违规对外担保情况 □适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用√不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 法定代表人签字： 2021年4月27日