雅化集团：2021年第一季度报告

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 四川雅化实业集团股份有限公司2021年第一季度报告正文 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人(会计主管人员)陈娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √适用□不适用 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 一、资产负债表项目：1、货币资金较年初减少128,243.75万元，下降64.57%，主要原因是报告期内公司将暂时闲置的资金进行委托理财及支付吉阳股权转让款所致。2、交易性金融资产较年初增加110,187.52万元，增长2,663.63%，主要原因是报告期内公司将暂时闲置的资金进行委托理财所致。3、应收款项融资较年初增加18,158.04万元，增长58.76%，主要原因是报告期内公司以银行承兑汇票形式收回的货款增加所致。4、预付账款较年初减少2,923.89万元，下降35.48%，主要原因是报告期内前期预付款采购的材料已收到并入库。5、合同资产较年初增加3,544.89万元，增长69.57%，主要原因是报告期内公司已提供服务但未经客户确认的应收暂估款项增加。6、其他流动资产较年初减少2,744.44万元，下降54.52%，主要原因是报告期内公司的留抵税额减少。7、其他权益工具投资较年初增加4,623.18万元，增长36.27%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司的股票价格上涨所致。8、在建工程较年初增加5,294.85万元，增长112.31%，主要原因是报告期内公司为提升锂业产能而持续投入资金改造生产线所致。9、其他非流动资产较年初减少136.89万元，下降35.17%，主要原因是报告期内公司预付的部分设备已完成验收。10、应付票据较年初增加4,501.10万元，增长44.84%，主要原因是报告期内公司加大银行承兑结算额度，增加了银行承兑汇票的开票金额。11、应付职工薪酬较年初减少3,408.96万元，下降32.58%，主要原因是报告期内公司兑现支付了年度业绩考核奖金。12、其他应付款较年初增加2,884.88万元，增长35.08%，主要原因是报告期内吉阳公司纳入公司合并报表而导致其他应付款增加。13、应付债券较年初减少19,608.06万元，下降100%，主要原因是报告期内可转债达到强赎条件，公司对剩余未转换成股票的债券全部强制赎回。14、递延所得税负债较年初增加909.03万元，增长50.41%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格上涨，对应确认的递延所得税负债随之增加。15、其他权益工具较年初减少4,147.45万元，下降100.00%，主要原因是报告期内可转债达到强赎条件，公司对剩余未转换成股票的债券全部强制赎回，减少了对应的权益工具价值。16、其他综合收益较年初减少906.94万元，下降184.45%，主要原因是报告期内公司下属子公司处置其所持有的“指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益”的非交易性权益工具，结转了对应的其他综合收益至留存收益所致。 二、利润表项目： 1、营业收入较去年同期增加39,965.44万元，增长87.31%；营业成本较去年同期增加29,677.90万元，增长90.56%；税金及附加较去年同期增加162.55万元，增长63.58%；销售费用较去年同期增加678.98万元，增长75.03%；主要原因是去年一季度因疫情原因生产经营基本停滞，经营业绩较正常年份下降较多，而报告期内公司的经营环境基本恢复，同时公司也加大了市场开发，业务有序增长，各项经营指标呈大幅增长态势。 2、研发费用较去年同期增加465.01万元，增长60.96%，主要原因是报告期内公司加大研发投入所致。 3、财务费用较去年同期减少1,184.18万元，下降76.27%，主要原因是报告期内公司的可转换公司债券已基本转股及公司归还了部分到期贷款，减少了利息费用。 4、其他收益较去年同期增加323.05万元，增长92.01%，主要原因是报告期内收到的政府补助增加。 5、投资收益较去年同期增加176.87万元，增长41.14%，主要原因是报告期内公司的参股公司业绩提高，公司权益法下确认的损益调整增加。6、信用减值损失较去年同期增加424.03万元，增长329.80%，主要原因是报告期内公司的营业收入增加导致应收款项同步增加，按照会计政策预提的信用损失随之增加。7、资产处置收益较去年同期减少25.87万元，下降49.87%，主要原因是报告期内公司处置资产较去年有所减少。8、营业外收入较去年同期增加57.16万元，增长1,922.84%，主要原因是报告期内公司取得的非经常性损益增加。9、所得税费用较去年同期增加1,065.55万元，增长68.21%，主要原因是报告期内收入大幅增加提升了公司业绩，从而导致所得税费用增加。 三、现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少8,981.04万元，下降240.73%，主要原因是报告期内业务规模扩大，公司为保证生产增加了材料采购。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少132,690.13万元，下降1,306.56%，主要原因是报告期内公司利用暂时闲置的资金进行理财所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 （一）公开发行可转换公司债券事项 2018年2月9日，公司第三届董事会第三十五次会议审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》《关于制定<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》等议案，同意公司发行总额不超过8亿元的可转换公司债券。【详见公司于2018年2月10日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2018年5月30日，公司收到中国证监会于2018年5月29日出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（180753号），中国证监会对公司提交的上市公司发行可转换为股票的公司债券核准事项行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。【详见公司于2018年5月31日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2018年7月10日，公司收到中国证监会于2018年7月9日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（180753号）。中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。【详见公司于2018年7月11日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 公司在收到反馈意见后，会同相关中介机构就反馈意见中提出的相关问题进行了认真研究和讨论。截至目前，公司和各中介机构正在积极进行反馈意见的答复工作。鉴于反馈意见涉及的相关事项需要进一步落实，为切实稳妥做好反馈意见回复工作，公司已向中国证监会申请延期至2018年9月10日前上报反馈意见书面回复并予以披露。【详见公司于2018年8月4日在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2018年8月14日，公司完成反馈意见回复。【详见公司于2018年8月14日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2018年11月，公司收到中国证监会出具的《关于请做好雅化集团公开发行可转债发审委会议准备工作的函》（以下简称“告知函”），需要公司对初审会讨论的有关问题做进一步说明。收到告知函后，公司会同相关中介机构对告知函中的问题进行了认真研究和逐项回复。同时，根据中国证监会的进一步反馈，公司与相关中介机构对反馈意见回复进行了补充及修订。 【详见公司于2018年11月17在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2018年11月19日，中国证监会第十七届发行审核委员会2018年第174次工作会议对公司公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券的申请获得审核通过。 2018年12月31日，公司收到中国证监会《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2018】2186号）。【详见公司于2019年1月3日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2019年4月16日，经“证监许可【2018】2186号”文批准，公司公开发行了800万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额8亿元，债券期限6年。本次实际募集资金净额为79,097万元，已于2019年4月22日汇入公司设立的可转债募集资金专户中，经信永中和会计师事务所审验并出具了《公司发行可转换公司债券募集资金验资报告》（XYZH/2019CDA20199）。 【详见公司于2019年4月25日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 经深交所“深证上[2019]248号”文同意，公司可转债于2019年5月10日起在深交所挂牌上市交易，债券简称“雅化转债”，债券代码“128065”。【详见公司于2019年5月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2019年6月27日，中诚信证评在对公司经营状况及行业发展情况进行综合分析与评估的基础上，出具了《四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告（2019）》（信评委函字【2019】跟踪942号），中诚信证评维持公司主体信用等级为“AA”，评级展望“稳定”；维持雅化转债信用等级为“AA”。【详见公司于2019年6月29日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2019年7月8日，公司实施2018年度利润分配方案，“雅化转债”转股价格由8.98元/股调整为8.96元/股。【详见公司于2019年7月1日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 根据《四川雅化实业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的相关规定，雅化转债于2019年10月22日起进入转股期，转股期为2019年10月22日至2025年4月16日，转股价格为8.96元/股。【详见公司于2019年10月17日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 公司于2020年7月6日实施2019年度权益分派方案，根据相关规