冠农股份：2021年第一季度报告

公司代码：600251 新疆冠农果茸股份有限公司 2021年第一季度报告正文 新疆冠农果茸股份有限公司董事会2021年4月23日编制 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人刘中海、主管会计工作负责人邱照亮及会计机构负责人（会计主管人员）罗雪妮保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 1、交易性金融资产：本报告期末交易性金融资产2,025.04万元，比年初减少9,754.58万元，减少82.81%，主要系本期购买的理财产品减少所致。 2、衍生金融资产：本报告期末衍生金融资产3,332.52万元，比年初增加3,332.52万元，增加100.00%，主要系本期期货业务浮动盈利所致。 3、存货：本报告期末存货151,485.85万元，比年初减少100,066.37万元，减少39.78%，主要系本期销售棉产品存货所致。 4、在建工程：本报告期末在建工程4,595.50万元，比年初增加1,582.88万元，增加52.54%，主要系本期糖蜜分离提糖项目增加所致。 5、使用权资产：本报告期末使用权资产428.23万元，比年初增加428.23万元，增加100.00%，主要系本期执行新租赁准则所致。 6、长期待摊费用：本报告期末长期待摊费用209.53万元，比年初减少238.04万元，减少53.19%，主要系本期执行新租赁准则长期待摊租金减少所致。 7、其他非流动资产：本报告期末其他非流动资产111.24万元，比年初减少65.38万元，减少37.02%，主要系本期预付固定资产款减少所致。 8、短期借款：本报告期末短期借款163,627.46万元，比年初减少112,625.54万元，减少40.77%，主要系本期偿还贷款所致。 9.衍生金融负债：本报告期末衍生金融负债0.00万元，比年初减少1,460.65万元，减少100.00%，主要系本期期货业务的浮动亏损减少所致。 10.应付票据：本报告期末应付票据1,442.10万元，比年初增加462.00万元，增加47.14%，主要系本期开出的承兑汇票增加所致。 11.应付账款：本报告期末应付账款12,609.47万元，比年初减少7,230.49万元，减少36.44%，主要系本期应付货款减少所致。 12.合同负债：本报告期末合同负债46,877.91万元，比年初增加27,526.66万元，增加142.25%，主要系本期预收客户货款增加所致。 13、应付职工薪酬：本报告期末应付职工薪酬1,682.48万元，比年初同期减少1,079.89万元，减少39.09%，主要系本期发放工资奖金所致。 14、其他应付款：本报告期末其他应付款12,981.37万元，比年初减少5,571.55万元，减少30.03%，主要系本期退还期货仓单质押金和退还客户保证金所致。 15、其他流动负债：本报告期末其他流动负债4,350.18万元，比年初增加2,511.12万元，增加136.54%，主要系本期预收款中相应的税金部分增加所致。 16、其他综合收益：本报告期末其他综合收益1,231.76万元，比年初增加1,842.32万元，增加301.74%，主要系本期期货业务套期有效部分增加所致。 17、营业收入：本报告期营业收入178,263.41万元，比上年同期增加144,779.75万元，增加432.39%，主要系本期棉产品销售收入增加所致。 18、营业成本：本报告期营业成本170,569.67万元，比上年同期增加139,871.40万元，增加455.63%，主要系本期棉产品销售收入增加所致。 19、税金及附加：本报告期税金及附加282.27万元，比上年同期增加156.68万元，增加124.76%，主要系本期印花税较上年同期增加所致。 20、销售费用：本报告期销售费用1,837.20万元，与去年同期相比增加705.36万元，同比增加62.32%，主要系本期销售运费较上年同期增加所致。 21、管理费用：本报告期管理费用2,277.25万元，与去年同期相比增加663.33万元，同比增加41.10%，主要系本期折旧费和无形资产摊销增加所致。 22、财务费用：本报告期财务费用1,556.69万元，比去年同期增加1,049.41万元，增加206.87%，主要系本期利息费用较上年同期增加所致。 23、研发费用：本报告期研发费用33.09万元，比去年同期增加20.70万元，增加167.05%，主要系本期技术研发费用增加所致。 24、投资收益（损失以“－”号填列）：本报告期投资收益（损失以“－”号填列）6,053.76万元，比去年同期增加2,296.06万元，增加61.10%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加所致。 25、公允价值变动收益（损失以“－”号填列）：本报告期公允价值变动收益（损失以“－”号填列）2,549.03万元，比上年同期减少5,110.48元，减少66.72%，主要系本期期货公允价值变动产生的收益减少所致。 26、资产减值损失（损失以“－”号填列）：本报告期资产减值损失（损失以“－”号填列）-542.76万元，比上年同期减少6,479.14万元，减少92.27%，主要系本期棉产品存货跌价准备减少所致。 27、资产处置收益（损失以“－”号填列）：本报告期资产处置收益（损失以“－”号填列）5.02万元，比上年同期增加2.08万元，增加70.78%，主要系本期处置固定资产的收益增加所致。 28、营业外收入：本报告期营业外收入14.61万元，比上年同期减少921.91万元，减少98.44%，主要系本期非同一控制下企业合并产生的营业外收入减少所致。 29、营业外支出：本报告期营业外支出24.14万元，比上年同期减少103.63万元，减少81.11%，主要系本期公益性捐赠支出较上年同期减少所致。 30、利润总额：本报告期利润总额9,956.52万元，比上年同期增加5,094.71万元，增加104.79%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加所致。 31、所得税费用：本报告期所得税费用35.57万元，比上年同期减少178.92万元，减少83.42%，主要系本期计提的所得税费用减少所致。 32、归属于母公司所有者的净利润：本报告期归属于母公司所有者的净利润8,105.36万元，比上年同期增加4,570.74万元，增加129.31%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加所致。 33、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,055.70万元，比上年同期增加8,593.31万元，增加558.87%，主要系本期确认的国投罗钾的投资收益增加和期货业务产生的非经常性损益减少所致。 34、少数股东损益：本报告期少数股东损益1,815.59万元，比上年同期增加702.90万元，增加63.17%，主要系银通棉业下属合资子公司利润增加所致。 35.基本每股收益(元/股)和稀释每股收益（元/股）：本报告期基本每股收益和稀释每股收益（元/股）为0.1033元/股，比上年同期增加0.0580元/股，增加128.04%，主要系归属于母公司的净利润增加所致。 36.经营活动产生的现金流量净额：本报告期经营活动产生的现金流量净额为113,411.41万元,比上年同期增加114,036.39万元,增加18246.62%,主要系本期公司皮棉销售回款较上年同期大幅增加所致。 37.投资活动产生的现金流量净额：本报告期投资活动产生的现金流量净额3,614.83万元,比上年同期减少3,093.85万元,减少46.12%,主要系本期期货业务收回的现金减少所致。 38.筹资活动产生的现金流量净额：本报告期筹资活动产生的现金流量净额-114,562.43万元,比上年同期减少42,340.97万元,减少58.63%,主要系本期公司偿还银行贷款较上年同期减少所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1.股权激励股份注销及股本变更事项 2021年1月14日公司六届三十二次（临时）董事会审议通过了《关于注销公司回购专用证券账户剩余股票的议案》，同意公司注销2020年限制性股票激励计划未授予的回购专用证券账户剩余468,425股股票。（详见2021年1月15日上海证券交易所网站《新疆冠农果茸股份有限公司关于注销公司回购专用证券账户剩余股份的公告》，公告编号：临2021-001） 2021年1月14日公司六届三十二次（临时）董事会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司按照授予价格2.72元/股对离职员工已获授但尚未解除限售的限制性股票70,000股进行回购并注销。（详见2021年1月15日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》，公告编号：临2021-002） 截止本报告报出日，公司已完成上述股份注销和回购注销工作，合计注销公司股份538,425股，总股本由784,842,008股变更为784,303,583股。目前正在根据相应程序和规定办理工商变更登记手续。 2.合并范围变更情况 2020年12月28日召开的公司第六届董事会第三十一次（临时）会议审议通过了《关于拟投资设立新疆天璠食品科技有限公司的议案》，为进一步提升公司番茄产业链价值，向产业链高附加值区域延伸，扩大番茄丁等小包装番茄制品产能，开发国内小包装番茄制品市场，同意公司出资6,000万元设立新疆天璠食品科技有限公司（工商注册“新疆天番食品科技有限公司”），从事小 包装番茄制品的研发、生产和销售。（详见2020年12月29日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于拟投资设立新疆天璠食品科技有限公司的公告》，公告编号：临2020-107） 公司于2020年12月30日完成了上述公司的工商注册，报告期将其纳入合并报表范围。 3.会计政策变更事项 财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 公司按照财政部上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。本次会计政策的变更是公司按照财政部相关规定进行的合理变更，不存在追溯调整事项，不会公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。（详见2021年4月24日上海证券交易所网站sse.com.cn《新疆冠农果茸股份有限公司关于会计政策变更的公告》，公告编号：临2021-030）。 4.股东股权质押情况 公司控股股东—新疆冠农集团有限责任公司将其持有的公司部分股权为其银行贷款提供质押担保。截至本报告报出日，累计质押的总股数为3,000万股,占其所持公司股份总数的9.35%，占公司总股本的3.82%。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用