片仔癀：2021年第一季度报告

公司代码：600436 漳州片仔癀药业股份有限公司 2021年第一季度报告正文 一、重要提示 2.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 2.3公司负责人潘杰、主管会计工作负责人杨海鹏及会计机构负责人（会计主管人员）何秋勇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.5主要财务数据 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.6截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.7截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 第一节报告期公司资产、负债项目发生重大变动说明 单位：万元 说明：1.应收票据减少主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司持有的未满足终止确认条件的应收票据减少所致。 2.应收款项融资增加主要系报告期末子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司既以收取合同现金流量为目的又以出售为目标的票据增加所致。 3.在建工程增加主要系子公司福建片仔癀化妆品有限公司新增设备安装工程，期末在建工程增加所致。 4.使用权资产增加主要系自2021年1月1日起执行新租赁准则，新增确认的使用权资产所致。 5.递延所得税资产增加主要系公司报告期末预提推广费用增加所致。 6.应付票据减少主要系报告期末子公司片仔癀（漳州）医药有限公司以票据结算的采购款减少所致。 7.应付账款增加主要系报告期末子公司片仔癀（漳州）医药有限公司应付采购款增加所致。 8.预收款项增加主要系报告期末公司收取无对应合同且可能退还的预收货款增加所致。 9.合同负债减少主要系本期末具有履约义务的预收货款减少所致。 10.应交税费增加主要系报告期末公司未交企业所得税增加所致。 11.其他应付款增加主要系公司报告期末按照本公司营销计划用于市场推广的尚未结算的相关费用增加所致。 12.其他流动负债减少主要系公司报告期末合同负债减少，相应的待转销项税减少所致。 13.租赁负债增加主要系自2021年1月1日起执行新租赁准则，新增确认的租赁负债所致。 （二）报告期损益表、现金流量表项目发生重大变动说明 单位：万元 2.投资收益减少主要系报告期对联营企业的投资收益减少所致。 3.公允价值变动收益增加主要系报告期其他非流动金融资产公允价值变动收益增加所致。 4.信用减值损失减少主要系报告期末计提应收款项信用减值准备减少所致。 5.资产减值损失减少主要系报告期末计提存货跌价准备减少所致。 6.资产处置收益增加主要系报告期子公司福建片仔癀化妆品有限公司收到的关于“琥珀路项目”征迁补偿收益增加所致。 7.营业外收入减少主要系上个报告期收到厦门中药厂诉讼赔款500万元，本期无类似业务所致。 8.营业外支出增加主要系报告期公益性捐赠增加所致。 9.经营活动产生的现金流量净额增加主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加同时支付的各项税费流出的现金减少所致。 10.投资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期收回投资收到的现金减少所致。 11.筹资活动产生的现金流量净额减少主要系报告期偿还债务支付的现金增加所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用