鲁北化工：2020年第一季度报告

公司代码：600727 山东鲁北化工股份有限公司2020年第一季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）胡林浩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动的情况及原因 （1）货币资金期末余额较年初增加80.08%，主要系银行理财产品赎回及承兑汇票到期托收所致。（2）交易性金融资产期末余额较年初减少96.44%，主要系理财产品投资赎回所致。（3）应收账款期末余额较年初减少49.11%，主要系前期未收回款项在本期收回所致。（4）存货期末余额较年初增加32.65%，主要系产品产量与材料采购增加所致。（5）其他流动资产期末余额较年初减少53.06%，主要系理财产品赎回所致。 2、利润表项目重大变动的情况及原因 （1）营业成本较上年同期增加30.48%，主要系本期产量较去年同期增加所致。（2）销售费用较上年同期增加140.86%，主要系运输装卸费用及绩效奖励款增加所致。（3）管理费用较上年同期增加33.95%，主要系中介费及绩效工资增加所致。（4）研发费用较上年同期增加51.28%，主要系研发项目增加投入所致。（5）投资收益较上年同期增加3265.76%，主要系本期赎回理财产品增加收益所致。（6）营业外支出较上年同期减少55.13%，主要系资产报废损失减少所致。 3、现金流量表项目重大度变动的情况及原因 （1）投资活动产生的现金流量净额上年同期为-108,509,499.29元，本期净额为154,698,398.46元，主要系投资的银行理财产品在本期赎回所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 公司于2019年11月15日、2020年1月22日、2020年2月25日、2020年3月18日分别召开了第八届董事会第五次、六次七次会议和第八届监事会第五次、六次七次会议及2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，具体内容详见公司在指定信息披露媒体披露的相关公告。 2020年4月15日，公司收到了中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：200576），中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请予以受理。 2020年4月24日 ，中 国 证券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以 下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ） 官 方 网 站（www.csrc.gov.cn）“上市公司监管部”项下“行政许可公开”之“反馈意见”板块发布了《关于山东鲁北化工股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的反馈意见》。 公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项尚需获得中国证监会核准，能否获得核准存在不确定性。公司将根据中国证监会对该事项的审核进展情况及时履行信息披露义务。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用