千金药业：2020年第一季度报告

公司简称：千金药业 株洲千金药业股份有限公司2020年第一季度报告正文 一、重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.1公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.2公司负责人江端预、主管会计工作负责人谢爱维及会计机构负责人（会计主管人员）谭素娥保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.3本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用 1、至报告期末，公司资产负债表项目大幅变动的原因分析： （1）应收账款较上年末增长51.07%，主要是因公司回款政策导致年中应收账款增加所致。 （2）应收款项融资较上年末降低38.78%，主要是因公司银行承兑汇票收款入账及支付采购所致。 （3）预付账款较上年末增长86.09%，主要是因公司增加疫情防控物资预付款采购所致。 （4）其他应收款较上年末增长166.65%，主要是公司支付的备用金及保证金增加所致。 （5）其他流动资产较上年末降低37.78%，主要是因公司本期末无预交税金所致。 （6）在建工程较上年末增长41.54%，主要是公司增加在建项目投入所致。 （7）短期借款较上年末增加1.36亿元，主要是千金医药、千金大药房取得防疫专项借款所致。 （8）预收款项本期末为0，主要是执行“新收入准则”，原在“预收款项”项目列报的数据调整为“合同负债”项目所致。 （9）合同负债上年年末为0，主要是执行“新收入准则”，原在“预收款项”项目列报的数据调整为“合同负债”项目所致。 （10）应付职工薪酬比上年末降低73.79%，主要是上年度计提的年终奖金及绩效工资，本期已支付所致。 2、报告期，公司利润表项目大幅变动的原因分析： (1)其他收益较上年同期减少175万元，主要是因公司本期收到的政府补助减少所致。 (2)投资收益较上年同期减少294万，主要是因公司本期无短期投资收益所致。 （3）公允价值变动收益较上年同期增加227万，主要是因公司上年同期货币基金赎回其公允价值变动收益转至投资收益造成公允价值变动收益减少所致。 （4）营业外收入较上年同期减少45万，主要是因公司上期收到赔偿款所致。 （5）营业外支出较上年同期增加44万，主要是因公司本期有捐赠支出所致。 3、报告期，公司现金流量表项目大幅变动的原因分析： （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加5180万元主要是本期千金大药房为开具银行承兑汇票而质押受限的存款解限所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少8928万元，主要是公司本期无投资理财资金收回所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加11919万元，主要是千金医药、千金大药房取得防疫专项借款所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用