龙宇燃油：2020年第一季度报告

公司代码：603003 上海龙宇燃油股份有限公司2020年第一季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人徐增增、主管会计工作负责人卢玉平及会计机构负责人（会计主管人员）赵炯保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目： 1.应收账款：报告期末，部分境外金属子公司收到的附追索权的信用证，已办理贴现后到期冲销应收账款。 2.预付款项：报告期末，公司结合自身的资金优势，通过预付货款来锁定一定期限和一定数量的油品和金属产品的供应量及供货价格，保障上游的供货，并且受疫情和市场需求的影响，部分大宗商品延期交付，使得预付账款余额较期初增加。 3.存货：报告期末，受疫情期间大宗商品价格下跌影响，公司陆续增加了金属的采购备货，使得库存增加。 4.在建工程：报告期末，子公司金汉王云计算中心项目二期机电工程正在有序推进中，因募集资金持续投入项目建设，使得在建工程余额有所增加。 5.递延所得税资产：报告期末，存货跌价准备计提金额增加，使得递延所得税资产确认金额增加。 6.交易性金融负债：报告期末，套期工具公允价值下降，使得交易性金融负债确认金额增加。 7.应付票据：部分业务采取银行承兑汇票结算的方式结算，截至报告期末，尚未到期的应付票据增加。 8.应付账款：报告期末，尚未支付的货款减少，同时部分业务采取银行承兑汇票结算的方式结算。 9.预收款项：2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号—收入》，因转让商品收到的预收款项调整至合同负债科目。 10.合同负债：2020年1月1日起执行《企业会计准则第14号—收入》，因转让商品收到的预收款项调整至合同负债科目。报告期末，子公司尚未结算、尚未履行交货义务的预收账款增加。 11.应交税费：报告期末，应交增值税和所得税减少。 12.其他应付款：报告期末，子公司向银行办理存货质押业务，并同时签订回购合同，收到存货质押款项增加。 13.其他流动负债：报告期末，子公司被套期项目及其公允价值变动形成的负债增加。 利润表项目： 1.税金及附加：报告期内，受疫情影响营业收入下降，使得印花税和流转税较去年同期减少。2.管理费用：2019年5月底，子公司金汉王云计算中心项目一期投产后，该项目计提的房屋建筑物折旧和土地使用权摊销从管理费用转入营业成本，使得管理费用较去年同期有所下降。3.其他收益：报告期内，与经营相关的政府补助较去年同期增加。4.投资收益：报告期内，以套期保值为目的的期货投资收益减少。5.公允价值变动收益：报告期内，期货交易的公允价值变动收益减少。 6.信用减值损失：报告期内，计提的应收账款减值准备所形成的预期信用损失增加。7.资产减值损失：报告期内，受疫情影响大宗商品价格下降，部分油品及金属子公司计提存货跌价准备。8.营业外收入：去年同期由于市场价格波动及客户未能履约等原因收到合同违约金，本报告期内未发生。9.所得税费用：报告期内，由于计提存货跌价准备和应收款项的预期信用损失而确认的递延所得税资产增加，使得递延所得税费用较去年同期减少。10.其他综合收益的税后净额：报告期内，外币财务报表折算差额较去年同期增加。 现金流量表项目: 1.销售商品、提供劳务收到的现金：报告期内，受疫情及宏观贸易环境影响，公司调整经营策略，缩减贸易量控制贸易风险，业务量同比有所下降，销售商品、提供劳务取得的现金减少。 2.收到的税费返还：报告期内，收到的政府补助较去年同期增加。3.收到其他与经营活动有关的现金：报告期内，金属子公司收到的合同保证金较去年同期增加。4.购买商品、接受劳务支付的现金：报告期内，受疫情及宏观贸易环境影响，公司调整经营策略，缩减贸易量控制贸易风险，随着销售业务量下降，采购需求减少，购买商品、接受劳务支付的现金减少。5.经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司通过以银行承兑汇票结算的方式预付货款，使得经营活动产生的现金流量净额较去年同期有所改善。6.收回投资收到的现金：报告期内，理财产品到期金额较去年同期增加。7.取得投资收益收到的现金：报告期内，期货投资收益收到的现金较去年同期增加。8.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：去年同期，公司处置一艘老旧船舶收回的款项，本报告期内未处置长期资产。9.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期内，子公司金汉王云计算中心项目二期机电工程正在有序推进中，募投项目支出较去年同期增加。10.投资支付的现金:报告期内，临时闲置资金购买理财产品增加。11.支付其他与投资活动有关的现金:报告期内，金属子公司支付远期外汇保证金减少。12.投资活动产生的现金流量净额:报告期内，理财产品净增加额较去年同期减少。13.取得借款收到的现金:报告期内，金属子公司接受客户信用证结算，已贴现的信用证计入的借款和母公司短期借款收到的现金较去年同期减少。14.支付其他与筹资活动有关的现金:报告期内，金属子公司支付银行承兑汇票和信用证保证金较去年同期减少。15.筹资活动产生的现金流量净额:报告期内，金属子公司支付银行承兑汇票和信用证保证金较去年同期减少，使得筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用