濮耐股份：2018年半年度报告

2018年半年度报告 2018年07月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘百宽、主管会计工作负责人彭艳鸣及会计机构负责人(会计主管人员)马意声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 重大风险提示 （1）镁质原材料价格大幅波动的风险 2017年耐火材料主要原料之一的镁砂价格出现暴涨，今年以来镁砂价格整体呈现出高位震荡，略有下降的趋势，但依然处于历史高位。目前国内主要的镁砂产地鞍山地区对菱镁矿开采所需炸药仍然停止发放，环保要求进一步趋严。公司通过建立镁质原料采供中心，合理调配采购时间和数量，有效保障全公司镁质原料供应的同时，缓解了镁砂价格暴涨对公司生产经营的冲击，提升了公司在镁质原料上的抗风险能力。 （2）并购重组整合风险和商誉减值风险 公司实施并购后对公司经营决策、企业文化、销售渠道、资金管理、内部控制等方面提出了更高要求，如何有效整合旗下子公司的生产、研发和市场资源，充分发挥协同效应方面存在一定的不确定性，为公司的管控能力带来挑战。公司坚定现有三大事业部管理体制，通过做强做实事业部实现资源整合和配置优化，助力企业高速发展。在并购重组过程中，公司合并资产负债表中形成了较为大额的商誉，按照相关会计准则，公司将在每年年终进行资产减值测试。如未来被收购公司经营业绩未达到盈利预期，会存在商誉减值的可能性。公司将增强应对环境变化的能力，通过完善内部控制与提高运营效率，促进各子公司的自主经营管理能力提升，最终使公司管理水平适应公司规模扩张的需要。 （3）环保政策愈发严格的风险 耐火材料在生产过程中主要涉及中间制品的废气、粉尘污染和终端制品的粉尘、噪音污染。随着河南地区环保整治力度继续较大，尽管公司一直积极响应国家号召做好环保工作，但部分设备的老化和环保压力的加大仍将带来一定的风险因素。公司会积极响应和落实国家相关环保政策和要求，利用公司技术资源，实施工艺和质量改进，有效降低污染性粉尘的排放浓度，重点发展高效节能耐火材料、高效功能化耐火材料、环保生态型耐火材料。 （4）外汇汇率波动的风险 在2017年美元兑人民币大幅贬值后，2018年以来美元兑人民币大幅升值，近三年美元兑人民币波动幅度明显加大。公司海外业务比重约占20%左右，出口主要以美元结算，2018年美元的强势导致公司出口结算的汇兑损益加大。汇率的波动也将直接影响到公司出口产品的销售定价，也会给公司经营带来一定程度的风险，随着公司在海外业务的拓展，将不可避免的面临汇率风险。为防范汇率风险，公司将在合理运作常规外汇套期保值工具的同时，致力于产业结构调整和转型升级，通过品牌、渠道、管理、技术等创新，提高产品附加值，获得更高的利润和竞争优势，减少相关货币汇率波动对公司的影响。 目录 2018年半年度报告.............................................................................................................................1第一节重要提示、释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................6第三节公司业务概要........................................................................................................................9第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................17第五节重要事项..............................................................................................................................17第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................34第七节优先股相关情况..................................................................................................................39第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................40第九节公司债相关情况..................................................................................................................41第十节财务报告..............................................................................................................................46第十一节备查文件目录................................................................................................................159 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因会计差错更正 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 经自查发现，公司在编制2017年度财务报表时，由于工作人员编制疏忽，造成合并财务报表少确认因非同一控制下合并新疆秦翔科技有限公司产生的商誉7,201,400.00元，少确认其他应付款7,201,400.00元；母公司财务报表少确认对新疆秦翔科技有限公司的长期股权投资31,891,500.00元、对西藏昌都市合众创业投资合伙企业（有限合伙）的其他应付款31,891,500.00元。公司对该事项已进行公开披露，详见《关于2017年度会计差错更正的公告》（公告编号：2018-062） 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内公司主营业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩推动因素均未发生重大变化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变。 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2018年上半年，公司实现营业收入190,134.83万元，同比增长了54.66%，实现归属于上市公司股东的净利润12,308.69万元，同比增长了120.60%。其中，钢铁材料事业部实现营业收入162,007.92万元，同比增长了47.33%；环保材料事业部实现营业收入28,715.40万元，同比增长了112.10%；原材料事业部实现营业收入29,031.16万元，同比增长了134.84%。（上述分部营业收入数据为保持连贯性及可比性，未剔除分部间交易收入） 今年上半年下游钢铁、水泥、有色等行业持续景气，公司抓住有利局面坚定执行年初制定的重回款、抓效益等有效措施，同时积极推进技术进步，使公司上半年经营业绩取得了明显好转，三大事业部均呈现出良好的收入利润双增长势头。 钢铁事业部营业收入和利润均出现较大幅增长的原因主要是：（1）镁质原材料去年以来大幅上涨导致产品成本大幅上升，公司努力向下游客户转嫁成本压力，今年以来的镁质原料产品的结算价格高于去年；（2）公司通过客户结构的调整，适度扩大了销售规模；（3）今年美元汇率的快速走高，一定程度上增加汇兑收益；（4）淘汰了部分亏损项目。环保事业部和原材料事业部的经营情况基本按照公司年初的经营计划良性运转，营业收入均实现较大幅度增长，主要是由于公司加强了集团化管控，加速推动资源整合，优化资源配置。另外公司位于青海的原材料板块布局正在有序推进中，基建、道路、厂房等建设进度明显加快，未来投产后将有效提高公司对原材料的掌控程度，增强公司盈利能力和市场竞争力。 二、主营业务分析 概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况 单位：元 营业收入构成 √适用□不适用 单位：元 □适用√不适用 √适用□不适用1.营业收入：较上年同期增长54.66%，主要原因是本报告期销售价格和销售量增长所致。2.营业成本：较上年同期增长62.46%，主要原因是本报告期原料成本和销售量增长所致。 三、非主营业务分析 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、以公允价值计量的资产和负债 √适用□不适用 □是√否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况分析 1、总体情况 □适用√不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进