湖南天雁：2018年半年度报告

公司简称：湖南天雁天雁B股 湖南天雁机械股份有限公司2018年半年度报告 二零一八年七月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人黄毅、主管会计工作负责人刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）荆晓文声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、重大风险提示无 十、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节公司业务概要.....................................................................................................................7第四节经营情况的讨论与分析.....................................................................................................9第五节重要事项...........................................................................................................................13第六节普通股股份变动及股东情况...........................................................................................20第七节优先股相关情况...............................................................................................................22第八节董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................22第九节公司债券相关情况...........................................................................................................24第十节财务报告...........................................................................................................................24第十一节备查文件目录.................................................................................................................107 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、营业收入，2018年上半年受行业经济环境影响，公司主产品增压器受跟进排放等级滞后及汽油机市场下滑影响，增压器产销规模同比降低，收入比上年同期降低13.9%。 2、归属于上市公司股东的净利润，比上年同期降低158.15%，主要原因是市场竞争加剧，销售价格持续下降，主要原材料价格上涨导致产品成本下降空间有限，两方面综合影响产品综合毛利率下降，2018年上半年经营业绩出现亏损。 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少了833.59%，由于本期营业收入及销量同比下降，本期降成本成效未能完全抵减价格降低的不利影响，经营性利润同比下降。 4、经营活动产生的现金流量净额，同比降低642.05%。主要原因是受应收款项客户延期回款及战略性采购预付部分采购款影响，使得经营活动现金净流量同比下降。 5、每股收益和净资产收益率，受公司归属上市公司股东的净利润的影响而有所降低。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司所从事的主要业务： 公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的设计、开发、生产、销售。 2、公司的经营模式： 公司系专业化零部件生产企业，主要经营模式包括两种，即直接与国内发动机企业配套的批量供货，以及由合作经销商代理的批发零售。目前网络化经营和电子商务正在探索之中，处于起步阶段。 3、行业情况说明： 从宏观经济形势看，2018年，我国经济形势面临着国内外形势的巨大压力，公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造业的细分行业。2018年上半年汽车行业整体经济与上年同期相比，产量增速有所减缓。 未来一个时期，我国汽车市场会面临差异化、多元化的消费需求，制造强国战略实施和“一带一路”建设为产业发展提供了重要支撑和海外发展机遇，世界汽车产业发展出现深刻变化，我国汽车产业转型升级、由大变强面临难得的历史机遇。 近年来，能源和环保问题，对中国汽车产业发展带来了巨大挑战，节能减排刻不容缓。汽车是节能减排的重点领域，新能源汽车对传统燃油车提出了挑战，但从某种意义上也加快了高效燃油车的发展步伐。未来内燃机汽车仍占居市场半壁江山，增压器是当前乃至未来一段时间汽车节能减排最具潜力、效果最为明显的产品。 公司所处的汽车零部件行业柴油机涡轮增压器市场因需求趋于饱和竞争日趋激烈；汽油机涡轮增压器市场增长迅猛，但核心前沿技术仍被外资企业掌控，国内企业仍是跟随开发的状态，国内增压器完全被市场所接受还需要一个过程。2018年上半年，从市场情况看，公司增压器呈现下降趋势。具体的原因如下，柴油机增压器主要是国V平台未能跟上市场需求，导致可装机平台减少，装机量下滑；汽油机增压器主要是主机需求下降，配套主机长丰和比速的装机缩量影响。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用□不适用 报告期内，公司主要资产未发生重大变化。 三、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、技术优势 公司是国内最早生产车用涡轮增压器的企业，拥有国内涡轮增压器行业唯一一家国家认定国家级企业技术中心，是全国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位，同时拥有省级涡轮增压器工程技术研究中心,建成了具有国家级水准的涡轮增压器实验室，也是行业内唯一一家设备先进、设备齐全的涡轮增压器实验室。公司在不断加大软硬件投入力度的同时，通过一系列基础技术的攻关和突破，目前已形成一套从基础研究，到专业化设计和应用配试组成正向研发体系。 2、市场优势 2018年，公司在增压器市场板块涵盖了柴油机主机、汽油机主机、二级市场和外贸市场。凭借全范围的板块覆盖，拓展了市场的深度和广度。柴油机主机业务已覆盖了国内主要发动机厂家，二级市场业务覆盖了国内各区域，外贸业务进入到美国康明斯，汽油机产品业务除在达成长丰、北汽银翔批量供货目标外，将拓展至长安汽车、铁牛等国内知名厂商。公司增压器业务与各市场板块的良好的业务关系、商业信誉记录，为公司市场拓展提供了不断发展的空间，继续确立了国内品牌行业领先地位。 3、产品优势 公司柴油机增压器研发在相关前沿技术上已取得一定研究成果，产品系列化程度高，品种覆盖面广，目前已形成七大系列500多个品种。公司自2017年开始陆续参与到锡柴、玉柴、全柴、扬柴等多个国6发动机项目的开发，确保产品谱系始终保持引领市场。公司近几年自主研发的汽油机涡轮增压器产品，基本覆盖了市场需求的主要排量，并与长安、长丰、银翔、铁牛等多家主机厂形成了同步开发的模式，其中北汽银翔、长丰动力等主机厂的产品研发项目已成功批产。4、人才优势 公司拥有国家认定企业技术中心和高级专业水平的营销团队、管理团队。现有科研技术人员216人，占职工总人数的15.5%。2018年申报第十五批国家“千人计划”专家1人；申报兵器装备集团第六批首席科技专家候选人1人、第八批科技带头人1人、第二批青年科技拔尖人才2人；公司外聘增压器专家主导的“2.0L柴油机国VI涡轮增压器研制（美国）”项目获省级资助10万元；2名青年乘用车和商用车专业技术人才因历年来工作业绩突出被破格提拔为中层管理人员。1名公司劳模当选中国工会十七大代表。公司与87名技术序列职业发展通道人员签订2018年目标责任书。 第四节经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 在复杂的经济形势下，2018年汽车行业面临多方面的挑战，业绩压力明显。汽车零部件行业作为汽车行业的上游，既要满足上游企业提高零部件系统集成度、不断提高创新能力，以及不断降低产品成本的要求，又承受着来自上游企业原材料价格上涨的压力。在此双重因素的影响下，企业面临着诸多的困难，市场竞争更趋激烈。由此使公司在报告期内，主产品增压器呈现下降趋势。 面对这种不利局面，公司适时提出了“巩固、拓展、精心”的新工作思路，全力巩固柴油机增压器和气门市场，拼命拓展汽油机增压器市场，奋力精心做好新产品开发。通过积极转变观念、改进工作作风，查补短板，强化落实，公司的各项经营管理工作正在有序推进，为后期的生产经营打下了良好的基础。 (一)主营业务分析 1财务报表相关科目变动分析表 营业收入变动原因说明:主要是主产品柴油机增压器及汽油机增压器装机量均同比下滑，导致营业收入同比下降。 营业成本变动原因说明:报告期内主产品增压器销量同比下降，导致营业成本同比下降；产品价格连年下降，盈利空间缩减，同时又由于产品结构原因影响，形成了营业成本变动幅度低于收入降幅。 销售费用变动原因说明:主要是产品发货运费随销售规模降低而减少。 管理费用变动原因说明:主要是因为其他项目同比增加导致管理费用同比升高3.66%。财务费用变动原因说明:主要是银行手续费减少和付款折扣的影响同比减少50.95%。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是公司受应收款项客户延期回款及战略性采购预付部分采购款影响，使得经营活动现金净流量同比下降。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司上半年技改项目均为续建项目，因接近建设尾期，结转到本期支付的项目资金相对少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:今年上半年