联创电子：2026年一季度报告

联创电子科技股份有限公司2026年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目类变动说明 1、报告期末，公司货币资金比年初增加127,468.20万元，增幅182.41%，主要原因：报告期票据保证金增加。2、报告期末，公司应收款项融资比年初增加5,030,96万元，增幅4,237.61%，主要原因：报告期应收票据重分类。3、报告期末，公司预付款项比年初增加4,728,28万元，增幅99.64%，主要原因：报告期预付货款增加。4、报告期末，公司其他应收款比年初增加1,959.33万元，增幅114.25%，主要原因：报告期往来款项增加。5、报告期末，公司短期借款比年初增加139,541.79万元，增幅32.98%，主要原因：报告期短期债务增加。6、报告期末，公司应付票据比年初增加13,746.22万元，增幅51.87%，主要原因：报告期供应商货款票据结算增加。7、报告期末，公司应付职工薪酬比年初增加1,125.29万元，增幅678.55%，主要原因：报告期末计提的员工短期薪酬余额增加。8、报告期末，公司其他权益工具比年初减少4,824.38万元，减幅100.00%，主要原因：报告期末联创转债到期。 （二）利润表项目类变动说明 1、报告期公司税金及附加比上年同期增加363.71万元，增幅62.62%，主要原因：报告期计提税金增加。 3、报告期投资收益比上年同期减少858.46万元，减幅678.77%，主要原因：报告期新增应收款项融资贴现息。 4、报告期公允价值变动损益比上年同期减少2.91万元，减幅100.00%，主要原因：报告期外汇掉期业务产生。 5、报告期公司信用减值损失比上年同期减少567.29万元，减幅59.98%，主要原因：报告期坏账准备金减少。 6、报告期公司资产处置收益比上年同期减少26.61万元，减幅100.00%，主要原因：报告期处置非流动资产变动。 7、报告期公司营业外支出比上年同期减少73.59万元，减幅68.63%，主要原因：报告期赔偿金、违约金及罚款支出减少。 8、报告期公司所得税费用比上年同期减少524.81万元，减幅106.53%，主要原因：报告期因应纳税所得额和递延所得税费用变动而相应变动。 （三）现金流量表项目类变动说明 1、报告期公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加12,082.02万元，增幅39.46%，主要原因：报告期购置固定资产等支付的现金较上年同期减少。 2、报告期公司汇率变动对现金的影响比上年同期减少677.30万元，减幅773.49%，主要原因：汇率变动影响。 3、期末现金及现金等价物余额比上年同期减少18,633.31万元，减幅52.45%%，主要原因：报告期现金及现金等价物净增加额变动。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.联创电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月26日召开了第八届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司拟申请注册发行超短期融资券的议案》，并已经2024年第一次临时股东大会审议通过，同意公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行总额不超过人民币5亿元(含人民币5亿元)的超短期融资 券。具体内容详见公司于2024年2月27日在指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司拟申请注册发行超短期融资券的公告》(公告编号:2024-007)。 2024年9月2日，公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注【2024】SCP277号），交易商协会决定接受公司超短期融资券的注册，注册金额为5亿元，注册额度自通知书落款之日起两年内有效，在注册有效期内可分期发行超短期融资券。 （1）公司于2025年8月29日发行了2025年度第一期科技创新债券（简称：25联创电子SCP001(科创债)，代码：012582120），发行总额为人民币3,000.00万元，发行利率2.8%，起息日为2025年8月29日，兑付日为2026年2月27日。具体内容详见公司于2025年9月1日在指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2025年度第一期科技创新债券发行结果的公告》（公告编号：2025-066）。公司已按期完成了上述债券的兑付工作，共支付本息合计人民币30,418,849.32元。本期融资券的兑付情况详见上海清算所网站（www.shclearing.com）和中国货币网（www.chinamoney.com.cn）。 （2）公司2026年度第一期科技创新债券于2026年2月13日完成发行，募集资金已于2026年2月13日到账，发行总额为人民币3,000.00万元，发行利率2.8%。本期超短期融资券募集资金主要用于偿还公司有息债务。具体内容详见公司于2026年2月25日在指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2026年度第一期科技创新债券发行结果的公告》（公告编号：2026-009）。本期发行超短期融资券的相关文件已在中国货币网(www.chinamoney.com.cn)、上海清算所网站(www.shclearing.com.cn)刊登。 2.经中国证券监督管理委员会《关于核准联创电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]84号）核准，公司于2020年3月16日公开发行了300万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额30,000万元，期限六年。根据相关约定，在本次发行的可转换公司债券期满后5个交易日内，公司已以本次发行的可转债的票面面值的110%（含最后一年利息）向可转债持有人赎回了全部未转股的可转换公司债券。根据中国证券登记结算有限公司深圳分公司提供的数据，“联创转债”到期兑付情况具体如下： （1）“联创转债”到期兑付数量：2,734,631张 （2）“联创转债”到期兑付金额：300,809,410.00元（含税及最后一期利息） （3）“联创转债”到期兑付资金发放日：2026年3月17日 （4）“联创转债”摘牌日：2026年3月17日 “联创转债”自2020年9月21日起进入转股期，截至2026年3月16日（最后转股日），累计共有265,352张可转债已转为公司股票，累计转股数为2,349,538股。本次到期未转股的剩余“联创转债”张数为2,734,631张，到期兑付总金额为300,809,410.00元（含税及最后一期利息），已于2026年3月17日兑付完毕。具体内容详见公司于2026年2月25日在指定信息披露媒体《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于“联创转债”到期兑付结果及股本变动的公告》（公告编号：2026-016） 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：联创电子科技股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度财务会计报告是否经过审计 □是否 公司第一季度财务会计报告未经审计。