Jefferies Financial Group Inc. 美股招股说明书（2026年3月3日版）

发行方与证券信息

• 发行方：Jefferies Financial Group Inc.
• 证券名称：Senior Fixed Rate 5 Year Callable Notes due March 17, 2031
• 发行总额：$47233WMB2 / US47233WMB27
• 发行价格：$1,000 per Note (100%)
• 发行日期：2026年3月17日（定价日后的营业日）
• 到期日：2031年3月17日（定价日后的第306天）
• 利率：5.00%，自原始发行日起至2031年3月17日（不含）
• 利息支付周期：半年一次，自每年3月17日和9月17日起至下一年的3月17日和9月17日（不含）
• 利息计算方法：30/360 (ISDA)

要约发行信息

• 要约机构：Jefferies LLC（Jefferies Financial Group Inc.的经纪商子公司）
• 发行地点：纽约
• 发行方式：簿记过户
• 发行用途：一般公司用途

可赎回条款

• 要约机构有权在每次可选赎回日赎回部分或全部债券
• 赎回价格：100%的票面金额加上截至赎回日的应计未付利息
• 赎回通知：至少提前5个营业日通知
• 可选赎回日：2027年3月17日至2030年9月17日（每半年一次）

风险因素

• 结构风险：债券可能被提前赎回，导致投资者无法获得进一步利息
• 市场风险：二级市场交易可能有限，债券价格可能低于发行价格
• 估值和市场风险：二级市场价格可能因不包括佣金和套期保值成本而低于发行价格
• 流动性风险：债券未上市交易，二级市场流动性可能不足，投资者可能难以交易或出售债券

税收影响

• 利息收入：美国持有人将按普通利息收入纳税
• 资本利得或损失：美国持有人在处置债券时可能需要确认资本利得或损失

发行计划

• 要约机构将使用合理努力寻求债券购买
• 要约机构可能将债券出售给其他经纪商或交易商
• 要约机构可能将未售出的债券在柜台市场进行交易
• 要约机构可能直接向投资者出售债券

其他信息

• 要约机构是FINRA的成员，并将遵守相关冲突利益规定
• 债券的有效性已由Sidley Austin LLP确认
• Jefferies Financial Group Inc.的财务报表已由Deloitte & Touche LLP审计