Abacus Global Management Inc-A美股招股说明书(2025-12-22版)

Abacus Global Management, Inc. (以下简称“Abacus”或“公司”)是一家专注于另类资产管理、数据驱动财富解决方案、技术创新和机构服务的金融服务业公司。公司业务分为四大板块：Abacus Life Solutions、Abacus Asset Group、ABL Tech和ABL Wealth。公司通过收购Carlisle Management S.C.A.和FCF Advisors, LLC，进一步扩大了其业务范围。

公司主要业务包括：

• Abacus Life Solutions：收购并持有人寿保险单，并通过“热力图”技术平台进行风险管理，将保险单出售给第三方机构或持有至到期。
• Abacus Asset Group：为机构投资者和个人客户提供多元化的另类资产投资方案，包括非相关资产、长寿资产、固定收益替代策略和自由现金流投资方案。
• ABL Tech：利用健康和长寿数据集开发技术产品，为养老金基金、政府机构和保险相关企业提供解决方案。
• ABL Wealth：通过数据驱动的方法，为金融顾问提供个性化的财富管理方案。

公司于2024年完成了对Carlisle Management S.C.A.和FCF Advisors, LLC的收购，并发行了9,302,765股普通股和64,380,575美元的固定利率高级债券（“Notes”）作为收购对价。这些Notes与公司已发行的其他Notes具有相同的条款，并将被视为一个系列的债务证券。

公司业务存在一定的风险，包括：

• 普通股风险：公司股票价格波动较大，且未来可能进行更多股票发行，导致股票稀释。
• Notes风险：Notes是无担保的债务工具，在公司发生违约或破产时，Notes持有人将劣后于其他债权人获得偿付。

公司未来发展战略包括：

• 继续收购其他公司，扩大业务规模。
• 开发新的技术和产品，提升竞争力。
• 扩大机构客户群体，增加收入来源。

公司财务状况良好，但同时也存在一定的债务负担。公司管理层表示，未来将继续监控财务状况，并根据业务发展需要进行融资。