IF Bancorp, Inc.（以下简称“IF Bancorp”或“公司”）是一家位于马里兰州的银行控股公司，其主要业务是持有和管理其全资子公司Iroquois Federal Savings and Loan Association（以下简称“Iroquois Federal”或“协会”）的股份。公司附属公司L.C.I. Service Corporation主要从事财产和意外保险销售。
财务状况和经营成果
- 财务状况：截至2025年9月30日，公司总资产为8.62亿美元，较2025年6月30日的8.88亿美元下降了2.9%。主要原因是净贷款和现金及现金等价物减少，部分被投资证券增加所抵消。净贷款应收账款减少了2.3%，至6.19亿美元。投资证券（全部为可供出售证券）增加了1.1%，至1.90亿美元。存款减少了5.7%，至6.80亿美元，其中不计息活期存款减少了66.3%，而定期存款（不包括经纪人定期存款）增加了2.4%。其他负债减少了15.8%，至5500万美元。
- 经营成果：2025年第三季度，公司净收入为140万美元，较2024年同期增长了759,000美元。主要原因是净利息收入增加，信用损失准备减少，部分被非利息收入减少和非利息费用增加所抵消。净利息收入增加了28.3%，至620万美元，主要原因是利息收入增加，利息费用减少。利息收入增加了1.6%，至1100万美元，主要原因是贷款和证券的利息收入增加。利息费用减少了19.4%，至490万美元，主要原因是利息 bearing 负债的平均成本和平均余额下降。非利息收入下降了18.9%，至1100万美元，主要原因是可供出售证券出售的净损失增加和其他非利息收入减少。非利息费用增加了9.3%，至5500万美元，主要原因是薪酬和福利、设备费用和已售封存资产损失增加。
- 资产质量：截至2025年9月30日，公司的非应计贷款为100万美元，占全部贷款的0.2%。没有90天或更长时间的逾期贷款。被归类为“次级”的贷款为600万美元。被归类为“关注”的贷款为584万美元。公司没有贷款被归类为“可疑”或“损失”。公司没有对财务困难的借款人进行贷款修改。
信用损失准备
公司使用当前预期信用损失（CECL）方法来估计贷款的信用损失准备。截至2025年9月30日，贷款的信用损失准备为650万美元，或占全部贷款的1.04%。公司定期审查其信用损失准备，并根据对贷款组合、非应计和分类贷款金额以及一般经济状况的分析来调整其余额。
流动性
公司的主要资金来源是存款流入、贷款销售和偿还、芝加哥联邦住房贷款银行（FHLB）的贷款以及其他借款。截至2025年9月30日，公司的流动性比率为25.0%，我们认为有足够的流动性来源来满足短期和长期流动性需求。
资本
截至2025年9月30日，协会满足了其所有资本充足性要求，并根据即时纠正行动监管框架被归类为“资本充足”。协会的社区银行杠杆率目前为9%，协会在2020年选择了社区银行杠杆率。
合并
IF Bancorp与ServBanc Holdco, Inc.（“ServBanc”）达成协议，以合并并合并的方式进入ServBank。ServBank是ServBanc的全资子公司。IF Bancorp的股东将收到约8980万美元，即每股27.20美元的现金，具体金额取决于合并协议中描述的某些潜在调整。该交易已获得公司和ServBanc董事会的一致批准，并需获得监管批准、公司股东批准以及合并协议中规定的其他条件，预计将于2026年第一季度关闭。
