广百股份：2025年三季度报告

广州市广百股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用 □不适用 1、货币资金对比期初减少 37.85%，主要是本期偿还银行借款和支付供应商货款所致。2、应收账款对比期初增加 52.03%，主要是本期应收以旧换新补贴款和团购款增加所致。3、预付款项对比期初减少 44.11%，主要是电器公司预付供应商货款减少。4、其他流动资产对比期初增加 36.48%，主要是本期应退所得税和待抵扣待认证的进项税增加所致。5、流动资产合计对比期初减少 31.33%，主要是本期偿还银行借款和支付供应商货款所致。6、在建工程对比期初增加 13,597,200.15 元，主要是本期门店增加升级改造工程所致。7、使用权资产对比期初减少 46.03%，主要是本期门店签订减租合同和正常计提折旧所致。8、短期借款对比期初减少 58.81%，主要是本期偿还银行短期借款。9、应付票据对比期初减少 38.55%，主要是本期已支付到期票据。10、应付账款对比期初减少 37.33%，主要是本期已支付供应商货款。11、预售款项对比期初减少 89.27%，主要是期初预收租户租金已逐月转为收入。12、应付职工薪酬对比期初减少 36.20%，主要是期初未付职工薪酬本期已支付。13、应交税费对比期初减少 59.36%，主要是本期应交企业所得税和增值税较期初减少。14、其他流动负债对比期初减少 43.42%，主要是本期预收款项和合同负债减少导致待转销项税额减少。15、流动负债合计对比期初减少 37.53%，主要是本期偿还银行短期借款和支付供应商货款所致。16、租赁负债对比期初减少 43.52%，主要是本期门店签订减租合同所致。17、预计负债对比期初减少 82.96%，主要是本期已支付部分租户补偿款所致。18、递延所得税负债对比期初减少 36.64%，主要是使用权资产减少所致。19、非流动负债合计对比期初减少 42.09%，主要是门店签订减租合同导致租赁负债减少。20、负债合计对比期初减少 39.17%，主要是：（1）本期偿还借款和支付供应商货款导致短期借款、应付账款等减少；（2）门店签订减租合同导致租赁负债、递延所得税负债减少。 21、营业总收入对比上年同期减少 31.60%，主要是在宏观经济增速放缓的背景下，居民消费能力和意愿双重承压，公司根据市场变化积极调整业务布局，缩减低效业务规模，关停低效门店，并探寻数智化转型，短期内导致营业收入规模和利润下降。 22、营业总成本对比上年同期减少 30.64%，主要是随营业收入减少所致。23、营业成本对比上年同期减少 35.08%，主要是随营业收入减少所致。24、财务费用对比上年同期减少 55.95%，主要是本期银行利息支出和租赁利息支出减少所致。25、利息费用对比上年同期减少 48.28%，主要是本期银行借款减少和签订减租合同后租赁利息支出减少所致。26、利息收入对比上年同期减少 37.94%，主要是本期存款减少所致。27、其他收益对比上年同期增加 258.76%，主要是本期收到的政府补助增加。28、投资收益对比上年同期增加 108.28%，主要是本期确认的联营企业投资收益同比增加。29、对联营企业和合营企业的投资收益对比上年同期增加 97.86%，主要是本期联营企业亏损减少，按权益法确认的收益同比增加。30、公允价值变动收益对比上年同期减少 254.91%，主要是受金融市场行情波动影响，本期确认的公允价值变动收益减少。31、资产减值损失对比上年同期增加 623,731.18 元，主要是本期子公司转回存货跌价准备所致。32、资产处置收益对比上年同期减少 82.56%，主要是本期门店提前结束经营而处置使用权资产产生的损失增加。33、营业利润对比上年同期减少 158.60%，主要是在宏观经济增速放缓的背景下，居民消费能力和意愿双重承压，公司根据市场变化积极调整业务布局，缩减低效业务规模，关停低效门店，并探寻数智化转型，短期内导致营业收入规模和利润下降。34、营业外支出对比上年同期减少 74.77%，主要是门店提前结束经营产生的结业损失减少。35、利润总额对比上年同期减少 171.25%，主要是在宏观经济增速放缓的背景下，居民消费能力和意愿双重承压，公司根据市场变化积极调整业务布局，缩减低效业务规模，关停低效门店，并探寻数智化转型，短期内导致营业收入规模和利润下降。36、所得税费用对比上年同期增加 85.85%，主要是随利润总额变化所致。37、净利润对比上年同期减少 155.06%，主要是随利润总额变化所致。38、归属母公司所有者的净利润对比上年同期减少 159.01%，主要是随利润总额变化所致。39、少数股东权益对比上年同期增加 1245.63%，主要是本期参股企业盈利增加所致。40、持续经营净利润对比上年同期减少 139.73%，主要是本期存量门店利润总额同比减少所致，41、终止经营净利润对比上年同期减少 4320.07%，主要是本期关闭门店亏损增加所致。42、其他综合收益的税后净额对比上年同期增加 40.14%，主要是本期其他权益工具投资公允价值变动收益同比增加。43、综合收益总额对比上年同期减少 111.94%，主要是本期实现净利润同比减少所致。44、归属于母公司所有者的综合收益总额对比上年同期减少 114.93%，主要是本期实现净利润同比减少所致。45、归属于少数股东的综合收益总额对比上年同期增加 1245.63%，主要是本期参股企业盈利增加所致。46、收到的税费返还对比上年同期增加 668,156.96 元，主要是本期收到增值税留抵退税款。47、收到其他与经营活动有关的现金对比上年同期减少 41.18%，主要是同期收回共管保证金 5000 万元所致。48、经营活动产生的现金流量净额对比上年同期减少 118.98%，主要是：（1）本期零售收入同比减少导致销售商品收到的现金同比减少；（2）本期支付供应商货款和预付货款增加，导致购进活动减幅不及销售活动减幅；（3）本期支付企业所得税和增值税等税费和关闭门店产生的赔款增加。49、取得投资收益收到的现金对比上年同期减少 43.51%，主要是本期收回的定期存款利息同比减少。50、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金对比上年同期减少 72.21%，主要是本期购买物业的现金支出同比减少。51、投资支付的现金对比上年同期减少 98.61%，主要是同期存入定期存款，本期未发生。52、投资活动现金流出小计对比上年同期减少 93.86%，主要是同期存入定期存款，本期未发生。53、投资活动产生的现金流量净额对比上年同期增加 309.60%，主要是本期定期存款到期收回后停止继续投入所致。54、取得借款收到的现金对比上年同期减少 67.52%，主要是本期短期借款减少。55、收到其他与筹资活动有关的现金对比上年同期增加 1,509,263.52 元，主要是本期收到业绩承诺补偿返还的现金股利。56、筹资活动现金流入小计对比上年同期减少 67.29%，主要是本期短期借款减少。 57、偿还债务支付的现金对比上年同期增加 126.75%，主要是本期偿还银行借款增加。 58、分配股利、利润或偿付利息支付的现金对比上年同期减少 30.10%，主要是本期减少银行借款，支付借款利息同比减少。59、子公司支付给少数股东的股利、利润对比上年同期减少 100%，主要是同期子公司分配少数股东股利，本期未发生。60、支付其他与筹资活动有关的现金对比上年同期减少 46.71%，主要是：（1）正佳店签订短期租赁合同，支付租金在经营活动体现；（2）天河店同期预付一年租金，本期签订减租合同导致支付租金减少。61、筹资活动现金流出小计对比上年同期增加 33.80%，主要是本期偿还银行借款增加和支付租金减少所致。62、筹资活动产生的现金流量净额对比上年同期减少 284.79%，主要是：（1）本期偿还银行借款后减少短期借款；（2）本期支付租金同比减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用 □不适用 2025 年 3 月 27 日公司第七届董事会第二十次会议及 2025 年 4 月 21 日公司 2024 年度股东大会审议通过《关于业绩补偿方案暨回购注销补偿股份的议案》，针对重大资产重组标的广州友谊 2024 年度业绩承诺未实现的情况，根据公司与广州市岭南资本管理有限公司（原名广州市广商资本管理有限公司，以下简称“岭南资本”）、广州广商鑫石产业投资基金合伙企业（有限合伙）签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议，岭南资本需以其通过本次交易获得的上市公司股份向公司进行补偿，并就本次补偿股份数量已分配的现金股利作相应返还。详见公司 2025 年 3 月 29 日在巨潮资讯网披露的《关于业绩补偿方案暨回购注销补偿股份的公告》（公告编号：2025-019）。 2025 年 6 月 20 日，公司已收到岭南资本应返还补偿股份于公司 2021 年度、2023 年度和 2024 年度利润分配中获取的现金股利合计 1,509,263.52 元。岭南资本应补偿股份数量 3,144,299 股由公司以总价 1 元人民币回购并注销，2025年 7 月 1 日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述股份回购注销手续。详见公司 2025 年 7 月 3 日在巨潮资讯网披露的《关于业绩承诺补偿股份回购注销完成及补偿方案履行完毕暨股份变动的公告》（公告编号：2025-033）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广州市广百股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用☑不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是☑否公司第三季度财务会计报告未经审计。 广州市广百股份有限公司董事长：康永平2025 年 10 月 29 日