红相股份：2025年三季度报告

证券简称：红相股份 公告编号：2025-045 红相股份有限公司 2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产情况 1、预付款项：报告期末，预付款项较年初增加1,055.14万元，增长86.27%，主要系报告期公司预付货款项增加所致。 2、其他应收款：报告期末，其他应收款较年初增加413.19万元，增长39.85%，主要系报告期公司支付备用金及投标保证金增加所致。 3、其他权益工具投资：报告期末，其他权益工具投资较年初减少281.90万元，主要系报告期子公司浙江涵普处置其持有浙江厚达智能科技股份有限公司的股权所致。 4、投资性房地产：报告期末，投资性房地产较年初减少605.33万元，下降66.98%，主要系报告期公司将租赁到期的一栋闲置厂房进行处置所致。 5、在建工程：报告期末，在建工程较年初增加341.07万元，主要系报告期子公司浙江涵普新增制造系统项目、数字化硬件提升项目及电能表自动化检测系统项目的投入所致。 6、使用权资产：报告期末，使用权资产较年初减少81.63万元，下降60.86%，主要系使用权资产正常计提折旧减少所致。 二、负债情况 1、短期借款：报告期末，短期借款较年初减少2,503.12万元，下降62.51%，主要系报告期公司为了降低有息负债，根据资金情况偿还了部分贷款所致。 2、应付票据：报告期末，应付票据较年初减少769.56万元，下降51.41%，主要系报告期公司支付了到期应付票据所致。 3、预收款项：报告期末，预收款项较年初减少60.50万元，下降96.66%，主要系报告期公司预收租金减少所致。 4、应付职工薪酬：报告期末，应付职工薪酬较年初减少3,177.02万元，下降69.75%，主要系报告期公司支付期初已计提未支付薪金所致。 5、其他应付款：报告期末，其他应付款较年初减少1,021.30万元，下降78.75%，主要系报告期公司支付了期初应付结算款及退回多缴的利得款所致。 6、一年内到期的非流动负债：报告期末，一年内到期的非流动负债较年初减少89.64万元，下降69.29%，主要系报告期公司一年内到期的租赁负债（待支付租金）减少所致。 7、递延收益：报告期末，递延收益较年初增加1,572.39万元，增长278.51%，主要系报告期公司收到与资产相关的政府专项资金增加所致。 8、递延所得税负债：报告期末，递延所得税负债较年初下降74.65万元，下降38.26%，主要系报告期公司资产重组评估增值部分对应的递延所得税负债下降所致。 报告期末，其他综合收益较年初增加191.04万元，增长68.20%，主要系报告期子公司浙江涵普处置其持有浙江厚达智能科技股份有限公司的股权，其他权益工具投资终止确认，相应的其他综合收益转出至留存收益所致。 报告期末，除其他综合收益外，其他归属于上市公司股东的所有者权益未发生重大变化。 1、管理费用：年初至本报告期末，管理费用较上年同期减少2,376.00万元，下降33.88%，主要系以下几个方面因素影响：（1）职工薪酬支出较上年同期有所缩减；（2）中介服务费用较上年同期减少；（3）2024年公司出售子公司澳洲红相，本期不纳入合并范围所致。 2、财务费用：年初至本报告期末，财务费用较上年同期减少3,182.60万元，下降100.93%，主要系年初至本报告期末公司贷款余额大幅下降及2024年12月公司可转换债券已全部完成转股或赎回所致。 3、投资收益：年初至本报告期末，投资收益较上年同期减少80.06万元，主要系公司对外投资的子公司亏损所致。 4、资产减值损失：年初至本报告期末，资产减值损失较上年同期增加3,217.25万元，增长67.81%，主要系上年同期公司持有如皋项目的收款权计提减值金额4,582.14万元及年初至本报告期末公司计提存货跌价准备增加所致。 5、信用减值损失：年初至本报告期末，信用减值损失较上年同期减少662.48万元，下降444.56%，主要系年初至本报告期末公司计提应收款项损失较上年同期增加所致。 6、资产处置收益：年初至本报告期末，资产处置收益较上年同期增加3,687.29万元，主要系公司将租赁到期的一栋闲置厂房进行处置所致。 7、营业外收入：年初至本报告期末，营业外收入较上年同期减少541.19万元，下降90.52%，主要系年初至本报告期末与日常经营活动无关的各项利得减少所致。 8、营业外支出：年初至本报告期末，营业外支出较上年同期增加201.71万元，主要系年初至本报告期末公司涉诉款项确认损失所致。 1、经营活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,014.72万元，增长100.13%，主要系经营活动现金流入增加且经营活动现金流出减少所致。具体情况如下： （1）经营活动现金流入较上年同期增加2,517.19万元，主要原因如下： ①销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加3,208.48万元，主要系年初至本报告期末，公司销售回款较上年同期增加所致。 ②收到的税费返还较上年同期减少235.77万元，主要系年初至本报告期末，公司收到的软件退税较上年同期减少所致。 （2）经营活动现金流出较上年同期减少7,497.52万元，主要原因如下： ①购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少1,927.35万元，主要系年初至本报告期末，公司采购付款较上年同期减少所致。 ②支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少5,001.30万元，主要系年初至本报告期末，公司各类付现费用较上年同期减少及上年同期公司缴纳了被立案调查的行政处罚2,513.00万元所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少28,990.66万元，下降85.70%，主要系公司将租赁到期的一栋闲置厂房进行出售及上年同期公司收到了出售子公司银川卧龙的股权转让尾款和业绩补偿款所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至本报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加42,517.39万元，增长94.71%，主要系公司贷款余额下降，报告期公司偿还债务支付的现金较上年同期减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：红相股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。