百洋股份：2025年三季度报告

百洋产业投资集团股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 （1）本报告期营业收入为125,795.24万元，同比增加39.35%，主要原因系报告期内饲料业务销量同比增加所致； （2）本报告期归属于上市公司股东的净利润为2,433.87万元，同比增加511.57%，主要原因系报告期内收入及毛利率增加所致； （3）本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,094.86万元，同比增加2,340.60%，主要原因系报告期归属于上市公司股东的净利润同比增加所致； （4）本报告期基本每股收益为0.074元/股，同比增加471.53%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致； （5）本报告期稀释每股收益为0.074元/股，同比增加471.53%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致； （6）本报告期末加权平均净资产收益率为1.76%，同比增加519.68%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。 （7）年初至报告期末营业收入为295,199.75万元，比上年同期增长82,467.86万元，增幅为38.77%，主要原因系本报告期内水产品加工业务及饲料业务销量同比增加所致； （8）年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3,612.80万元，同比增加218.12%，主要原因系报告期内收入及毛利率增加所致； （9）年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,756.31万元，同比增加190.78%，主要原因系报告期归属于上市公司股东的净利润同比增加所致； （10）年初至报告期末基本每股收益为0.10元/股，同比增加211.11%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致； （11）年初至报告期末稀释每股收益为0.10元/股，同比增加211.11%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致； （12）年初至报告期末加权平均净资产收益率为2.63%，同比增加219.18%，主要原因系报告期内归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。 （13）年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-40,647.90万元，同比净流出增幅447.70%，主要原因系报告期饲料业务销量增长随之应收账款增加及公司战略性储备存货增加所致； 2、涉及资产负债表科目的变动情况及主要原因 （1）本报告期末应收账款余额为73,063.67万元，比上年末增加17,532.45万元，增幅为31.57%，主要原因系本报告期饲料业务季节性特点与业务规模提升带动应收账款增加所致； （2）本报告期末其他应收款余额为1,961.42万元，比上年末增加1,192.24万元，增幅为155.00%，主要原因系本报告期应收出口退税款增加所致； （3）本报告期末存货余额为93,851.09万元，比上年末增加39,321.93万元，增幅为72.11%，主要原因系本报告期季节性特征与战略性备货库存增长所致； （4）本报告期末在建工程余额为4,838.91万元，比上年末减少3,989.02万元，减幅为45.19%，主要系报告期内在建工程转入固定资产所致；（5）本报告期末使用权资产余额为6,323.94万元，比上年末增加2,428.81万元，增幅为62.36%，主要原因系本报告期土地租赁增加所致；（6）本报告期末其他非流动资产余额为472.30万元，比上年末减少2,135.41万元，减幅为81.89%，主要原因系本报告期预付设备款转入在建工程所致；（7）本报告期末短期借款余额为77,290.63万元，比上年末增加29,273.88万元，增幅为60.97%，主要原因系本报告期借款增加所致；（8）本报告期末合同负债余额为9,405.80万元，比上年末增加2,893.68万元，增幅为44.44%，主要原因系本报告期收客户预付合同款增加所致；（9）本报告期末应交税费余额为1,032.53万元，比上年末增加392.90万元，增幅为61.43%，主要原因系本报告期子公司税款增加所致；（10）本报告期末其他应付款余额为3,816.13万元，比上年末减少11,846.76万元，减幅为75.64%，主要原因系本报告期归还青岛国信集团统借统贷所致；（11）本报告期末长期借款余额为26,711.98万元，比上年末增加20,741.98万元，增幅为347.44%，主要原因系本报告期借款增加所致；（12）本报告期末长期应付款余额为56,803.00万元，比上年末增加17,053.00万元，增幅为42.90%，主要原因系收青岛国信集团借款所致；3、涉及利润表科目的变动情况及主要原因（1）年初至报告期末营业成本为266,657.31万元，比上年同期增长70,168.93万元，增幅为35.71%，主要原因系本报告期内营业收入增加，营业成本随之增加所致；（2）年初至报告期末销售费用为6,106.64万元，比上年同期增长1,451.51万元，增幅为31.18%，主要原因系本报告期内公司销量增加，销售费用随之增加所致；（3）年初至报告期末财务费用为2,475.48万元，同比增加1,507.61万元，增幅为155.76%，主要原因系本报告期内公司融资借款增加、人民币升值汇兑收益减少所致；（4） 年 初 至 报 告 期 末 投 资 收 益 为46.17万 元 ， 同 比 减 少58.80万 元 ， 减 幅 为56.01%，主要原因系本报告期内参股公司经营效益减少所致；（5）年初至报告期末信用减值损失为2,936.41万元，同比减少2,405.24万元，减幅为45.03%，主要原因系本报告期内账龄长影响的信用减值损失减少所致；（6）年初至报告期末资产减值损失为4,516.32万元，同比增加4,229.61万元，增幅为1,475.23%，主要原因系本报告期内计提产品存货跌价准备增加所致；（7）年初至报告期末营业外支出为47.48万元，同比减少818.33万元，减幅为94.52%，主要原因系上年度海南地区子公司受台风影响非正常损失等支出所致；（8）年初至报告期末所得税费用-103.89万元，同比减少811.24万元，减幅为88.65%，主要原因系报告期内子公司递延所得税费用计提减少所致；4、涉及现金流量表科目的变动情况及主要原因（1）年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额-15,963.81万元，同比净流出增加9,985.76万元，净流出增幅167.04%，主要原因系报告期内子公司项目建设增加所致；（2）年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额53,769.15万元，同比净流入增加40,528.18万元，净流入增幅306.08%，主要原因系报告期内借款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：百洋产业投资集团股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 百洋产业投资集团股份有限公司董事会2025年10月27日